央行内部控制自我评估报告5则范文.docx

央行内部控制自我评估报告5则范文央行内部控制自我评估报告改进内部控制提供建设性意见，并不断促进内部控制机制的健全完善是中支管理层的责任。为了达到这个目标，中支对于国家法律法规，及内部规章制度的执行贯彻到底，对内部职能部门和人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约，全面促进中支的发展战略和经营目标得到实施。目前，中支的内部控制体系对于管理监督及约束机制有着积极作用，在防范金融风险、业务及保障管理体系的稳步运行方面也有着有效性。为全面提升风险防范能力、管理运行效率、完善运作规范，自7月中下旬开始，中支根据《内部控制自我评估制度》有关要求，结合中支实际，积极开展内部控制自我评估。现对内部控制体系建设下的货币信贷、外汇管理、人员管理情况进行阐述与评价：内部控制自我评估是监督和评估内部控制的主要工具，是有效实施人民银行内部控制的重要手段。通过内部控制自我评估在人民银行的运用情况，在总结研究人民银行开展内部控制自我评估实践的基础上，内部控制自我评估在经济活动中能更恰当的进行人员管理，对员工的经济活动进行组织、制约、考核和调节起到重要作用。从风险管理的角度来说，内部控制自我评估体系可以及时发现并防范内部控制中存在的问题和执行中发现的漏洞，确保内部控制机制的良好运行，有效降低控制风险。另外，通过督促使其建立健全内部控制制度，可以严格落实岗位责任制，规范业务操作，防范各类资金风险，有效地促进基层央行内部控制机制的建设。不过基于内部控制存在着固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保证。对于已建立的内部控制制度有以下几个方面的考虑：一、控制目标做为被国家赋予制定及执行货币政策，并能对国民经济进行宏观调控且对金融机构乃至金融业进行监督管理的特殊的金融机构，中央银行担负着控制国家货币供给、监管金融体系（特别是商业银行和其他储蓄机构）、为政府筹集资金、代表政府参加国际金融组织和各种国际金融活动的重要责任。中央银行所从事的业务与其他金融机构所从事的业务的根本区别在于，中央银行所从事的业务不是为了营利，而是为实现国家宏观经济目标服务，这是由中央银行所处的地位和性质决定的。为确保上述目标的实现，按照监管要求和内部控制的需要，中支确立了构建以先进的内部控制文化为基础，以准确的风险识别和完备的监测评估体系为前提，以健全的内部控制制度和严密的控制措施为核心，以严格的审计监督和客观的评价体系为保障，以强大的信息系统和通畅的沟通交流渠道为依托的内部控制体系。二、内部控制体系（一）内部控制环境方面今年，中支印发《内部风险评估实施办法（试行）》和《内部控制自我评估实施方案》，这些方案对构建风险评估指标体系和内部控制自我评估活动有极为重要的指导作用。在指导方案的确实实行下，中支每半年组织一次风险评估和内部控制自我评估，并形成报告上报总行。从而从内外两方面对所有相关风险进行有效识别和科学界定，并根据风险特征划分的高、中、低风险等级，来明确具体的应对措施，在实施风险应对后，更加强了对剩余风险的持续监控，使风险管理的薄弱环节得到及时纠正与处理。中支领导对内控机制建设工作予以高度重视，在内部机制执行方面能做到率先垂范，并带头执行有关行为规范和内控制度；内控机制成立以来，组织内开展多项内控专题活动，使得在制定和执行重大事项的民主决策制度时更严格严谨。2006年以来，中支制定并严格执行《规范管理内部监督奖罚办法》，对违规行为实施经济处罚；2009年以来，中支制订并执行《内控安全管理实施办法》、《内控安全管理序时检查制》等内控管理办法，这一系列活动，进一步健全了内控制度体系，强化了内控管理。内部控制制度让员工在工作过程中相互制约、相互监督、协调运作，加强了工作效率，也促进了中支的发展进程稳步前进。（三）控制活动方面针对各项业务的运行和管理活动中制定管理制度、操作规程或实施细则，内部控制制度起着“灯塔”和“鞭子”的作用。内部控制制度，能够帮助中支适时修定和完善各项业务操作流程，使员工明确自身岗位职责，业务操作也更加有效规范化；并能监制在规定范围内程序授权与审批的严格执行；业务复核或对账的事无巨细；确认职责审批权或事务决定权能合理划分；年度工作计划和财务预算能及时制定；定期明确相关督办责任和要求并对计划执行情况进行分析；能及时、准确记录业务操作及管理行为，按规定保管各类登记簿和业务档案。（四）内部控制的信息及其沟通方面通过及时传达与贯彻上级行政方针政策，及对内部控制制度的严格执行，中支制定政务公开的一系列制度，成立政务公开工作组织机构，通过设立公开宣传专栏、安装电子公开屏、设立电子触摸屏等形式在办公场所公开政务信息，并通过市政府政务公开网络，完成政务信息网上公开；严格按相关法律法规规定进行信息采集，加强信息保密管理，确保涉密信息传递、披露安全。通过召开会议、