国际结算之托收方式.ppt

第四章托收方式第一节托收概述二、托收当事人（一）委托人1、含义委托人(Principal)：是委托一家银行办理托收业务的当事人。它还是出口商(Exporter)、卖方(Seller)、出票人(Drawer)、托运人(Consignor)。它也可以是托收汇票的收款人(Payee)。2、委托人的责任和义务（1）根据合同规定交付货物。（2）提交符合合同规定的单据。进口商提货前必须取得单据，单据代表货物所有权。（3）填写托收申请书，并将托收申请书和金融单据或商业单据或两者兼有一并交给托收行。（二）托收行1、含义托收行(RemittingBank)：也称为寄单行，它还是出口方银行(Exporter’sBank)、托收汇票收款人(PayeeoftheCollectionBill)。它也可以是托收汇票的被背书人（Endorsee）。2、托收行的责任和义务（1）缮制托收指示（2）核验单据（三）代收行1、含义代收行(CollectingBank)：是接受托收行的委托，参与办理托收业务的一家银行，它还是进口方银行(Importer’sBank)、托收汇票的被背书人或收款人(EndorseeorPayeeoftheCollectionBill)。2、代收行的责任（1）执行托收指示（2）单据的处理（3）对货物的保护（4）托收指示规定的支付货币（5）放单（6）汇票承兑的完整性与正确性（7）利息、手续费和费用（8）资金的及时划转（四）付款人付款人(Payer)：是债务人，也是汇票的受票人（Drawee）。当汇票提示给他时，如为即期汇票，他应见票即付；如为远期汇票，他应承兑汇票，并于到期日付款。（五）提示行当付款人要求与它有账户往来关系的银行作为向它提示汇票的银行时，就有了提示行(PresentingBank)。代收行应将汇票单据交给提示行，由它向付款人提示。如果付款人没有要求，则无提示行，代收行自行办理提示工作。（六）需要时的代理人需要时的代理人（AgentinNecessity）：是委托人指定的在付款地代为照料货物存仓、转售、运回或改变交单条件等事宜的代理人。三、托收方式的种类（一）光票托收（CleanCollection）1、指金融单据托收，不伴随商业单据。2、在国际贸易中，通常是货运单据直接寄交买方，仅将汇票（有时也可附发票等非货运单据）委托银行托收。3、托收的款项一般是贸易从属费用。（二）跟单托收（DocumentaryCollection）指金融单据伴随商业单据的托收，或商业单据不伴随金融单据的托收。（三）直接托收（DirectCollection）委托人征得托收行同意，直接将托收单据寄代收行。URC522不愿承认不经银行办理的托收业务，故未将其包括在规则之中。四、托收业务中的契约关系1、出口商与托收行之间的契约：托收申请书2、托收行与代收行之间的契约：托收指示第二节跟单托收的交单条件1、即期付款交单（D／PatSight）是由出口商开立即期汇票，一并与单据通过托收行寄到进口地代收行，代收行提示给进口商见票，进口商审核有关单据无误后，立即付款赎单，货款和物权单据两清。D/P即期流程图案例某外贸公司与某美籍华人客商做了几笔顺利的小额交易后，付款方式为预付。后来客人称销路已经打开，要求增加数量，可是，由于数量太多，资金一时周转不开，最好将付款方式该为D/PATSIGHT。当时我方考虑到D/PATSIGHT的情况下，如果对方不去付款赎单，就拿不到单据，货物的所有权归我方所有。结果，未对客户的资信进行全面调查，就以此种方式发出了一个40’货柜的货物，金额为3万美圆。后来，事情发展极为不顺。货物到达目的港后，客户借口资金紧张，迟迟不去赎单。10天后，各种费用相继发生。考虑到这批货物的花色品种为客户特别指定，拉回来也是库存，便被迫改为D/A30天。可是，客户将货提出之后，就再也没有音信。到涉外法律服务处与讨债公司一问才知道，到美国打官司费用极高。于是只好作罢。该案例给我们什么启示？2、远期付款交单（D／Paftersight）是指出口商开立远期汇票，随附单据寄到进口地代收行。代收行提示给进口商见票，进口商见票并审单无误后，立即承兑汇票，于汇票到期时付款后赎单。D/P远期流程图案例某出口公司（甲）与中东地区进口商（乙）签订了一份合同，向其出售一批机电产品，付款条件为D/P60天。甲委托国内的丙银行通过国外的代理行丁代收货款。托收申请书和委托书中列明：“D/Pat60daysaftersight”（见票后60天付款交单）和“SubjecttoUniformRulesforCollectionICCPublicationNo.522”。结果丁银行以承兑交单的方式交给了进口商。而票据到期，进口商迟迟不付款，使甲公司蒙受损失。问造成损失的责任由谁来承担？二、承兑交单