内部控制应用指引第10号研究与开发-包括产品管理、研发管理、专利管理等.doc

13.5产品管理
1.1概述
规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有关整合与协调产品生命周期内的四大活动:RFQ、新品开发、量产到产品终止，使用相关质量管理方法与流程，确保产品符合客户需求。
1.2适用范围
适用于XX股份有限公司集团总部及其下属公司。
1.3相关制度
产品管理程序
项目管理程序
项目评估程序
变更管理程序
新产品试作程序
检验控制程序
采购程序
纠正预防措施程序
生产计划管理程序
客户投诉处理程序
产品终止程序。
1.4职责分工
市场部(marketing)：做为项目评估(DR0)，产品终止(EOL)，与整体产品管理流程的主要负责部门。
项目管理部(PM)：项目开发阶段(DR1-DR3)的主要负责部门。
制程整合部（PI）：量产阶段(MP)的主要负责部门。

1.5流程图

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1.6控制目标
序号《内控手册》唯一具体控制目标编号控制目标目标类别113.5-CT1确保产品满足客户需求资产安全目标213.5-CT2确保供应商提供合格原材料或产品资产安全目标313.5-CT3确保项目预算合理经营效率目标413.5-CT4确保产品质量资产安全目标513.5-CT5确保产品适时终止财务信息真实性目标613.5-CT6确保相关业务操作合法合规合法合规目标

1.7控制矩阵
风险编号风险描述对应控制目标编号关键控制措施编号关键控制措施不相容职务控制活动类型对应制度控制痕迹会计报表认定会计报表项目1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露1234513.5-R1对市场及客户需求不理解，影响科学合理的产品规划13.5-CT113.5-CA1识别客户需求与转换成内部的评估报告与设计与CTQ预防型产品管理程序内部的评估报告；CTQ13.5-R2对客户及其需求信息搜集不完整，影响新产品开发策略的选择13.5-CT113.5-CA1识别客户需求与转换成内部的评估报告与设计与CTQ预防型产品管理程序内部的评估报告；CTQ13.5-R3对客户需求未经客户确认，致使新产品评估错误，及公司资源浪费13.5-CT113.5-CA2在厂内进行评估之前，销售与FAE必须先与客户确认需求的过程，以减少资源的浪费或评估错误预防型项目评估程序客户邮件或其他形式的回复13.5-R4RFQ评估周期过长，影响客户订单的获取13.5-CT113.5-CA3销售/FAE需明确RFQ交付时间，并由市场部进行整体监控，确保评估的高效完成预防型项目评估程序RFQ13.5-R5RFQ评估结果失误，导致客户不确认，和产品缺乏市场竞争力，影响营销战略达成13.5-CT113.5-CA4RFQ评估中需检视资料正确性，以确认
(1)产出资料与客户原始需求一致(2)评估资料内容无误；并且产品设计需始终以客户需求为导向预防型项目评估程序产出资料；评估资料；13.5-R6Projectkickoff未经客户同意，导致公司资源浪费13.5-CT113.5-CA5Projectkickoff前须与客户确认，明确其是否接受RFQ预防型项目评估程序客户邮件或其他形式的回复13.5-R7产品设计、功能不合乎客户要求，影响客户开发进度13.5-CT113.5-CA6TL需根据客户对产品要求，召集团队成员根据<<新产品开发程序>>进行CTQ的拆解与评估的过程，产出CTQ的目标与相关产品（RD提供）与制程（PI提供）设计文件，确保产品设计满足客户需求预防型项目管理程序CTQTable13.5-R8产品设计未经过专利评估，导致法律诉讼13.5-CT613.5-CA7公司法律事务部在产品设计阶段进行产品专利调查并提供<<产品专利调查分析及评估>>预防型项目管理程序产品专利调查分析及评估13.5-R9供应商选择不合理，导致公司产品缺乏竞争力13.5-CT213.5-CA8选择供应商时，PM召开材评会,，SQE/RD/PM/采购对供应商进行评审，包括供应商所提供的产品品质或服务的质量、价格、产能等内容，通过比较最终决定供应商，确保供应具有良好的资质与能力预防型项目管理程序材评会报告13.5-R10项目预算不合理，影响项目开发进度13.5-CT313.5-CA9进行原材料市场调查，了解原材料的成本情况，对相关信息进行整理和分析，据以制定项目预算预防型项目管理程序项目开发预算13.5-R11产品不具备量产性13.5-CT113.5-CA101）规格上如果达不到客户要求，需进行设计变更，优化设计
2）如果良率不达标，应该进行良率改善试作预防型变更管理程序；
新产品试作程序变更申请