公司内部控制手册（全面、系统、干货，经典）.docx

**公司内部控制手册

**环境公司
内部控制手册
内部控制手册
**公司内部控制手册

目录
TOC\o"1-1"\h\z\uHYPERLINK\l"_Toc501398805"第一章公司层面控制管理流程 PAGEREF_Toc501398805\h1
HYPERLINK\l"_Toc501398806"第二章预算管理流程 PAGEREF_Toc501398806\h35
HYPERLINK\l"_Toc501398807"第三章资金管理流程 PAGEREF_Toc501398807\h56
HYPERLINK\l"_Toc501398808"第四章税务管理流程 PAGEREF_Toc501398808\h99
HYPERLINK\l"_Toc501398809"第五章财务报告管理流程 PAGEREF_Toc501398809\h120
HYPERLINK\l"_Toc501398810"第六章薪酬与人事管理流程 PAGEREF_Toc501398810\h164
HYPERLINK\l"_Toc501398811"第七章采购与付款管理流程 PAGEREF_Toc501398811\h206
HYPERLINK\l"_Toc501398812"第八章销售与收入管理流程 PAGEREF_Toc501398812\h239
HYPERLINK\l"_Toc501398813"第九章资产管理流程 PAGEREF_Toc501398813\h264
HYPERLINK\l"_Toc501398814"第十章工程项目管理流程 PAGEREF_Toc501398814\h295
HYPERLINK\l"_Toc501398815"第十一章技术运营管理流程 PAGEREF_Toc501398815\h320
HYPERLINK\l"_Toc501398816"第十二章科研与专利管理流程 PAGEREF_Toc501398816\h335
HYPERLINK\l"_Toc501398817"第十三章通用计算机控制管理流程 PAGEREF_Toc501398817\h352
HYPERLINK\l"_Toc501398818"第十四章法务管理流程 PAGEREF_Toc501398818\h372
HYPERLINK\l"_Toc501398819"第十五章档案管理流程 PAGEREF_Toc501398819\h405
PAGE\*MERGEFORMAT35

PAGE\*MERGEFORMAT1

第一章公司层面控制管理流程

第一章公司层面控制管理流程

一、流程概览

二、不兼容职责表

ABCDEFAXBCXDEXF“×”表示不相兼容的职责
附注
A：“三定”方案编制
B：“三定”方案审批
C：战略规划编制、战略规划调整方案编制
D：战略规划审批
E：生产经营计划编制
F：生产经营计划审批

第一节：治理结构的管理

1．流程综述
本流程用于描述公司按照国家法律法规和公司章程，明确章程、董事会和监事的职责权限、工作程序等相关程序和控制。

2．相关部门涉及的职责
董事会：作为公司的决策机构对股东负责，依法行使企业的经营决策权。
监事：对公司的战略规划、经营活动及年度预算等内容的实施情况进行监督。
主管领导：负责组织实施董事会决议事项，主持公司的日常经营管理工作等。
办公室：负责公司章程调整的落实，日常会议纪要的收集及整理工作。
党群工作部：筹备董事会会议，做好董事会会议记录，组织董事会议案材料等。

3．流程图
无。

4．风险控制矩阵
风险编号风险控制目标编号控制目标控制活动编号控制活动控制活动责任部门相关制度相关报告或表单HJGC-ELC-RI-101公司的治理架构设置不合法、不合理，可能导致企业缺乏科学决策和运行机制，影响公司发展战略和经营目标的实现。HJGC-ELC-CO-101设立公司必须依法制定公司章程。公司章程对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有约束力。HJGC-ELC-CA-101公司章程公司根据《公司章程》建立并规范了公司的治理机构，设立了董事会和监事。《公司章程》中明确了董事、监事和董事长的产生办法、职权及议事规则。主要规定了各治理机构设置、任职条件、选任程序、人员编制、职责权限及决策程序等。《公司章程》需上报**公司及城投环境审批。办公室《公司章程》《公司章程》上报记录HJGC-ELC-CO-102企业应当建立规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，