6.关于审议《费用报销管理制度》的议案[1]-经典原创文档.docx

申龙电梯股份有限公司
总经理办公会议题单

汇报人陈雪列席部门财务中心议题名称费用报销管理制度（试行）议题内容总则
出差管理
差旅费报销
日常费用员工报销
附则
其他需说明
情况填报日期：2020.12.22

申龙电梯股份有限公司
费用报销管理制度
（试行）

总则
第一条为了加强公司内部管理，规范费用报销流程，提高工作效率，根据公司的实际情况制定本制度。
第二条本制度适用于申龙电梯股份有限公司及控股子分公司（以下简称“公司”）全体员工，可按照此制度进行费用报销。

出差管理
第三条出差管理
一、预算管理
公司差旅费实行预算控制。每年年初各部门制定差旅费预算，经财务中心汇总、统一报批后执行。
二、员工出差申请
（一）员工到苏州以外地区出差，实行OA及钉钉电子审批制。出差人在OA及钉钉系统中申请出差,如实填写出差申请表，经总经理/中心负责人/部门负责人同意后，方可出差。参加业务培训会议、学习的，应事先经公司总经理同意后，再正式申请出差。
（二）审批通过的出差申请是员工报销差旅费的必备依据，无出差申请，公司不予以报销差旅费。
（三）员工出差须按时返回，如特殊情况不能按时返回，须电话提前请示主管领导。并在OA及钉钉系统中补办出差手续，如未补办或补办未获批准的，按旷工处理，费用自行承担。
（四）一般情况下，出差人应单独申请出差、单独报批。
三、出差申请审批
（一）部门审核：申请人—部门负责人；
（二）公司审批：
1．部门负责人（含）以下员工出差的，由各中心负责人审批；
2．其他情况下，如没有中心负责人的部门人员、或者部门负责人以上人员申请出差的，由总经理审批。
3.一般员工出差时间七天以内，由部门负责人审核，出差超过7天由总经理最终审批。
4.出国等特殊出差由总经理最终审批。
第四条费用报销时间
（一）费用发生后，需及时进行报销.原则上，每笔费用发生后30天内必须提交给财务部，逾期不予办理。
（二）费用报销每周二统一支付（遇法定节假日延后），该笔费用在每次支付前完成审批流程，且提交至财务部单据完整无误、符合公司费用报销规定。
第五条费用报销的发票
（一）发票名称、金额
发票名称应准确，单位简称、名称中添字、删字、错别字都不予报销。发票中大小写金额应一致，发票中的单价乘以数量应等于总金额，分项金额相加应等于合计金额。
（二）发票章
1.发票章应该完整、清晰。定额发票有兑奖联的，如果财务章或发票章盖在兑奖联上，则兑奖联应保留，确保每张发票上都有完整的发票章；
2.汇总开具的发票（如货物一批、商品一批、办公用品一批等），应附有加盖销货单位财务章或发票章的"销货清单"，销货清单上的金额应与发票金额一致；
（三）开具增值税专用发票的规定
除餐费、飞机票、火车票及客运发票等少数不能开具增值税专用发票项目外，员工办理公司业务事项首选开具增税值税专用发票（发票持有两联：发票联和抵扣联，抵扣联请勿折叠和粘贴），包括但不限于住宿费、服务费、会议费、制作费、印刷费、广告费、推广费、咨询费、租赁费、物业费、水电费、固定资产采购、办公用品、促销品等。发票联粘贴报销，抵扣联不可折叠、粘贴并保持票面干净。
第六条费用报销的方式
费用报销一律采用银行转账方式。以报销人工资卡为默认账号，如有变动请提前以书面形式提交行政人事部备案。
第七条费用报销单据及附件粘贴要求
（一）报销单据
1.会议费：需要证明性材料且总经理审批同意，会议时间、地点、主题、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等；
2.采购类：需要提供发票、入库单，需要验收才能入库的，要有验收手续等；
3.物流费：需要发货清单、发货结算单等凭证；
4.咨询费：需要提供合同、发票、收据等；
5.劳务费：需提供人员名单、身份证复印件、工时数、发放劳务确认单等基本信息；
6.市内公交车票据实报销；
7.出租车票单独报销，需提供情况说明（见附件1），注明时间、地点的起点与终点、详细事由，经中心负责人签字，随出租车票一并提交；
（二）票据粘贴要求
1.所有的原始票据必须粘贴在专门的单据粘贴单上，对各类原始票据进行分类，将原始票据正面朝上，按照票据发生顺序，从下至上、从右至左、先小后大、先短后长的顺序均匀有序，横向粘贴，以鱼鳞状形式排列，最后一张票据对齐票据粘贴单的左边框，对超出报销单的票据、附件要折叠与报销单平齐；如果取得发票较大，如增值税专用发票，请以票据粘贴单的左下角顶点处作为起始点，依次向上，向右方向平铺，粘贴位置边界仍为票据粘贴单的左侧装订线。原则上每张单据粘贴不超过20张原始凭证，若原始凭证过多可另外粘贴在空白粘贴单据上。(抵扣联不许粘贴,用回形针与报销单夹在一起，取得增值税专用发票一定要取得发票联和抵扣联)；
2.票据、附件统一用胶水粘贴，不得使用胶棒、曲别针、订书针；
3.原始票据粘贴后应保证能清