住房公积金存在的问题的思考.docx

住房公积金存在的问题的思考【摘要】近年来随着我国住房市场的不断繁荣住房产业已经成为国民经济新的增长点。但是随着归集规模的不断扩大由于制度等一系列影响因素的存在我国住房公积金在监督以及缴存方面还存在一些问题和不足住房公积金业务的问题也愈加明显。本文对住房公积金的制度进行了深入分析并提出了相应的对策。希望住房公积金作为一种社会保障制度能够真正的发挥它的作用解决中低收入者的住房问题。【关键词】住房公积金问题制度对策一、住房公积金简介（一）住房公积金的定义住房公积金是单位与其在职职工缴存的长期住房储备金是住房分配货币化、社会化和法制化的主要形式。国家法律已经规定了住房公积金制度是住房社会保障制度具有互助性、强制性以及保障性。单位一个职工个人必须根据法律要求来进行住房公积金的缴纳。职工个人缴存的住房公积金以及单位为其缴存的住房公积金实行专户存储归职工个人所有。（二）住房公积金的特点住房公积金具有普遍性。城镇中的在职职工无论是家庭收入、单位性质还是是不是有住房都需要严格根据条例的相关规定来进行住房公积金的缴纳。住房公积金具有强制性。若是单位不进行住房公积金的缴纳登记或者不给员工进行住房公积金的办理住房公积金管理中心有权力要求相关单位给员工办理若是逾期不办理那么可以根据条例的规定来处罚单位并可以申请由人民法院强制执行。专用性。《条例》明确规定：职工住房公积金应当用于职工购买、建造、翻建、大修自住房任何单位和个人不得挪作他用。福利性除了职工个人需要进行住房公积金的缴纳单位也应该给员工缴纳住房公积金并且住房公积金贷款的利率要比商业贷款低。返还性。若是职工退休、离休、或者劳动能力丧失并且和单位终止了劳动关系出境定居或者迁出户口时住房公积金可以返还给职工。二、住房公积金存在的问题（一）住房公积金覆盖面不合理我国大部分地区已经进行了住房公积金制度的建立特别是在东部地区百分之九十的职工已经进行了住房公积金缴纳。但是在中西部地区缴纳住房公积金的职工还比较少例如我省截至2014年实缴单位41588家实缴职工400.4万人覆盖面刚50%导致这种情况出现的原因在于归集手段比较软弱。在执行时甚至有些事业单位和国企都没有进行住房公积金制度的缴纳。在住房公积金执行的过程中这些领导比较消极往往会找各种借口并推诿责任。还有些单位缴纳延迟给职工住房公积金权力造成了很大的影响。（二）缴存基数和比例差距明显住房公积金主要包含两个部分分别是单位给职工缴存的和职工缴存的部分缴存基础是职工的工资属于职工所有。在经济发达地区和欠发达地区中货币工资分配关系存在一定差异或者同一个地区行业不同工资水平也存在较大差距是导致缴纳住房公积金的比例和基数存在较大差距的原因。如：太原市2015年年度住房公积金缴存基数和缴存比例调整后最低缴存基数1320元最高缴存基数14220元相差10倍多缴存比例最低单位10%、个人6%最高单位12%、个人12%这样算下来相差不止10倍。经过进一步调查人均月缴存额排名前几位的是烟草、电力、金融、保险等行业排名后几位的主要是私企和自收自支的事业单位。成为“合理避税”的渠道住房公积金管理中心在上报各个单位的缴纳基数审核时仅仅走一个形式这也导致了很多单位都进行工资基数的虚报通过住房公积金进行津贴和奖金的发放从而少缴个人所得税。（三）住房公积金使用出现的问题进行住房公积金制度的建立能够帮助收入较低的群体解决居住方面的问题但是在实施时无论是住房公积金贷款还是提取条件都比较多若是收入比较低很难通过审核来进行贷款和购房无法享受住房公积金缴纳的福利仅仅能够在退休时领取并且其存款利息比较低低收入的家庭利息方面会有一定损失。在收入比较高的群体中公积金带来的受益比较明显而在低收入群体中并不明显。（四）住房公积金使用率不高报告显示2014年全国住房公积金资金使用率平均为66.7%其中东部发达省份公积金资金使用率普遍高于平均水平中西部地区则普遍较低我省使用率仅24.66%。究其原因：一是贷款的条件、手续比较多门槛也比较高;二是进行住房公积金提取时条件严格并且还限制次数;三是收到政策的影响人们很难享受到;四是住房公积金管理中心本身的竞争意识比较差进行市场推广时力度比较小很多开发商愿意和商业贷款合作。并且在银行中个人住房贷款属于优质品种这也导致银行在贷款给开发商时会要求其在本行中进行个人贷款的发放这也会给公积金贷款市场份额造成很大影响。三、促进住房公积金健康发展的对策（一）加强住房公积金的归集为了切实提高公积金覆盖面必须做好宣传工作。在宣传时应