XX农合机构贷款利率定价管理办法教学讲义.doc

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XX农合机构贷款利率定价管理办法
第一章总则
第一条为适应利率市场化改革需要,加快建立科学、有效的贷款利率定价机制,规范贷款利率定价行为,提高利率风险管理水平与定价能力,实现XX农合机构（以下简称“本行或本社”）经营效益,现根据国家法律法规和有关金融政策规定,并结合本行实际,特制定本办法。
第二条本办法所称贷款利率定价是指总行根据中国人民银行有关利率管理的规定,综合考虑资金成本、风险溢价、目标利润等因素后确定的人民币贷款利率价格。
第三条贷款利率定价基本原则
（一）成本和收益匹配原则贷款利率的确定必须综合考虑每笔贷款的成本和收益，实现成本有效覆盖。
（二）风险覆盖原则贷款利率的确定必须根据不同贷款方式、贷款对象、贷款期限以及贷款用途确定风险系数，充分体现对风险溢价的补偿。
（三）目标利润原则贷款利率的定价必须综合考虑全年经营目标，确定科学、合理的期望回报。
（四）符合政策原则贷款利率定价必须遵守国家有关法律法规和金融政策，确定利率价格时必须体现出对国家重点扶持产业和行业的支持。
（五）有利竞争原则贷款利率定价必须依据本行实际情况，充分考虑有利于竞争的原则，提高本行参与市场竞争的能力。

第二章贷款利率定价部门职责及分工
第四条贷款利率定价管理体系由总行董事会、总行贷款审批委员会、支行（含总行营业部，下同）贷款审批小组三级机构组成。
总行董事会为总行贷款利率定价的最高权力机构，负责审批由总行贷款审批委员会制定的定价战略、相关政策、转授权方案和利率执行水平等，负责审定批准总行贷款审批委员会提出的贷款利率定价管理办法。
总行贷款审批委员会为贷款利率定价的日常决策机构。负责制定及修改贷款利率定价管理办法、转授权方案、审批超支行授权范围的贷款利率定价、组织执行贷款利率定价管理办法等。
支行贷款审批小组具体贯彻执行定价管理政策，在权限范围内合理确定和执行贷款利率。
第五条贷款利率定价授权管理。实行总行贷款审批委员会、支行贷款审批小组二级授权制度。
总行贷款审批委员会负责本行贷款定价的确定。支行贷款审批小组根据总行贷款审批委员会的授权范围对本支行的贷款利率定价进行确定，对超过授权的必须报总行贷款审批委员会审批。
第六条总行财务、信贷、资金计划等部门为贷款利率定价的主体部门。财务部负责提供年度贷款的目标利润率，并会同资金计划部计算年度贷款的均衡利率；信贷部提供贷款风险溢价系数表，同时提供客户风险、同业竞争情况等定价信息；资金计划部提供市场利率等信息。

第三章贷款利率定价方法
第七条贷款定价基本思路
先将贷款直接收益与贷款留存存款的边际收益作为贷款总收益，再将资金组织成本和贷款管理成本作为贷款总成本，利用贷款总收益等于贷款总成本公式，求出均衡利率。再通过对每笔贷款风险度的测算求出风险溢价，然后再根据本年度的经营指标求出贷款的目标收益率。最后将均衡利率加上风险溢价和目标收益率求出最后执行利率。即执行利率=均衡利率+风险溢价+目标利润率。
第八条均衡利率确定方法
将均衡利率作为未知变量，利用一元一次方程，即贷款均衡利率×贷款金额+（人民银行转存款利率—活期存款利率）×贷款留存度（以5%核算）×贷款金额=贷款期限所对应的定期存款利率×贷款金额＋贷款费用支出（信用调查费、项目评估费、抵押物的维护费、贷款回收费用、贷款资料、文件工本费、法律文书费、信贷人员薪金等）+贷款损失准备×贷款金额＋贷款均衡利率×贷款金额×营业税及附加税率，求出贷款的均衡利率。
第九条风险溢价确定方法
先赋予不同的贷款方式、贷款用途、贷款对象以及贷款期限以不同的风险系数（参见信贷资产风险权重表）。再按公式：贷款方式风险系数×贷款用途风险系数×贷款对象风险系数×贷款期限风险系数=风险度，求出风险度。再按风险度×贷款均衡利率=风险溢价，求出风险溢价。
第十条目标收益率确定方法
按公式：均衡利率×10%=目标收益率，求出目标收益率。
第十一条执行利率确定方法
按公式：执行利率=均衡利率+风险溢价+目标收益率，求出执行利率。
第十二条执行利率的调整
（一）产业政策调整。为了配合和支持国家或地区的产业政策，引导产业投向，设定产业调整。对国家或地方支持的产业贷款，在执行利率的基础上下浮0.1-0.5个百分点，对国家或地方限制的产业贷款，在执行利率的基础上上浮0.1－0.5个百分点。
（二）股东调整。为体现股东贷款优惠政策，对向本行股东发放的贷款，在执行利率的基础上下浮0.24个百分点。
（三）综合贡献度调整。通过对贷款客户进行综合贡献度测评，确定客户综合贡献度。根据客户贡献度大小设定相应的利率优惠，在执行利率的基础上下浮0.1－0.5个百分点。
（四）贷款保险调整。对在本行购买相关贷款类保险品种的客户，适当进行利率优惠，在执行利率的基础上下浮0.1－0.5个百分点。
（五）四舍五