现收现付制和名义账户养老保险制度的可持续性分析.docx

现收现付制和名义账户养老保险制度的可持续性分析
随着国家经济的不断发展和社会老龄化的日益严重，养老保险问题已成为当前人们十分关注的话题之一。现在，中国的养老保险制度主要是以社会保险为主体，其中现收现付制和名义账户养老保险制度是两种常见的制度形式。然而，这两种养老保险制度的可持续性问题也越来越引人关注。本文将从现收现付制和名义账户养老保险制度的特点、存在的问题及改善措施等方面，进行可持续性分析。
一、现收现付制养老保险制度的可持续性分析
现收现付制养老保险制度指的是当前工人和职工支付的养老保险费用被用来支付当前退休人员的养老金，而未来退休时，由后继者支付的保险费用将作为自己的退休金。相比于其他形式的养老保险制度，现收现付制的优点在于：缴费期间短，获得退休金的时间早，保险费用相对较低等等。然而，现收现付制度在实践中也出现了很多问题。
首先，现收现付制度下的养老保险存在资金缺口。由于人口老龄化的影响，每年增加的退休人员数量都在加速，而缴费人数相对较少，使得退休人员的养老金支付都需要依赖未来后继者的养老金支付能力。如果这种情况长期存在，那么会形成实质性的养老资金缺口，从而导致养老保险的不可持续。
其次，现收现付制度存在着资金的支付压力。由于当前的养老金支付都需要依靠当前还在劳动岗位上的工人和职工的缴费，但由于中国经济增长速度放缓、劳动力市场结构的变化等因素的影响，一些工作岗位难以填补、雇用能力下降等因素，劳动人口减少、养老金支付能力有所下降，将导致资金的支付压力持续加大。
最后，现收现付制度存在着“灰色”的养老保险支付行为。由于当前社保制度下实际支付的养老金相对较低，并且政策规定退休人员每年的养老金支付都要上调一定比例，这就导致了部分退休人员采取不正当的手段追求更高的养老金。例如，退休人员会私下和子女或邻居协商，让他们为自己缴纳社保，以此获得更高的养老金。这种行为虽然实际上并不违反规定，但确实为养老保险制度的可持续性带来不必要的干扰。
二、名义账户养老保险制度的可持续性分析
名义账户养老保险制度是相对于现收现付制而言的一种新型养老保险制度，其基本特点是：通过向参保者缴纳的养老保险金累加到个人账户中，并计算利息，形成“自己的养老金”。这种养老保险制度优点明显，在相对缴费水平更低下情况下，年金支付水平更为优越。但这种制度也存在着潜在的问题，主要表现在以下几个方面。
首先，名义账户养老保险制度存在着投资风险。由于个人账户涉及到买卖、投资等活动，而对于大多数老年人，这种操作并不是他们擅长的，因此在投资和管理账户时容易遭受损失。
其次，名义账户养老保险制度存在系统性风险。由于个人理财能力、投资规划等参差不齐，一些人的养老保险账户可能长期处于亏损状态，从而陷入不可持续性。
最后，对于一些农民工、低收入者等群体而言，名义账户养老保险制度的可行性相对较差。由于这些群体所处环境的差异性，其养老保险的可持续性许多时候比较低。而这些人群正是中国养老人口的主要来源之一，如何保障他们的养老保险权利是当前需要考虑的问题。
三、提高可持续性的措施
为了保障现收现付制和名义账户养老保险制度的可持续性，我们需要采取以下措施：
1、加强基础性养老保险制度的建设，以流动性为主要手段，对大部分老年人给予良好的生活保障，减少制度对资本市场的依赖。同时，也可以采取措施提高制度的资本市场收益率，降低投资撤退风险。
2、增强养老保险市场的竞争性。通过建立信用等级体系和培育养老保险资本市场的参与者，鼓励市场竞争，减少因行业垄断等问题而导致的养老保险制度暴露的风险。
3、制定“跨行业、跨地区”的养老保险支付体系，鼓励资本市场的横向流动性和支持投资主体的实践创新。同时，为扩大养老保险市场的私有化比重，保持市场稳定和可持续性。
4、优化退休保险金支出标准和退休年龄，使其与劳动力市场和自然人情况相适应。通过缩短工作时间、优化劳动力加入和退出等措施，减小对养老保险基金的死负荷，保持制度的可持续性。
综上所述，现收现付制和名义账户养老保险制度的可持续性问题的出现不是偶然的，也借此暴露了中国养老保险制度建设中普遍存在的问题。如何通过建立更有效的制度保障，优化资本市场投资等措施来提高制度的可持续性，势在必行。