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财务报销制度
第一章财务报销总体要求
第一条票据要求：
（一）所有费用单据原则上是税务局统一印制的正式发票，且加盖开出单位“财务专用章”或“发票专用章”方为有效。收据应为正式的财政非税收据并加盖专用章。
（二）发票必须是发票联或报销联；用复写或计算机打印，不得用笔直接填写；存根联、发货联、记账联不能作为报销单据。
（三）购物发票或清单上要有明确的品名、规格、数量、单价，否则不予报销。
（四）内容要齐全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写完整，字迹清楚，金额准确，大、小写一致，涂改无效。
（五）机打发票一律不准手写。
（六）报账时间为事项完成后15日之内。
第二条下列票据不得报销：
（一）非正规的发票或收据。
（二）内容填写不完整、字体无法辨认或有明显涂改痕迹的票据。
（三）数量、单价、金额不符的票据。
第三条费用报销的其他注意事项：
（一）报销凭证必须注明本人所在部门、费用名称、产品名称、事由、发票张数。
（二）各种凭证、单据一律用钢笔、蓝黑或碳素墨水填写；内容完整，字迹清晰、工整，不得涂改；人民币大小写要清楚、规范、一致，小写必须写到分位，没有的用"0"补齐。
（三）报销费用时必须填写费用报销单。所有单据按性质分类粘贴填制；发票按内容归类，与报销单向左对齐鱼鳞状粘贴。
（四）报销单据下面的签字栏不能打印，必须手签。
（五）费用报销单上的摘要须简明扼要、准确规范，不得随便填写；不得将说明性文字书写在发票上。
（六）凡签订单次合同的费用报销，需附合同复印件及所有相关附件；凡签定某时间段内连续供货的，在第一次报账时需附合同复印件及所有附件。
第四条各项费用报销范围及标准：
（一）招待费，按业务招待费管理制度执行。
（二）差旅费，按差旅费管理制度执行。
（三）采购人员零星采购的物资，属固定资产、低值易耗品的，须先入库后报销费用，填写原材料采购报销单，附物资入库单、采购发票及物资申购单。
（四）其他费用，按预算额度或申请额度在合理范围内报销。
第二章物资采购费用报销
第五条公司物资采购是指经营过程中需要的餐饮原料、客房消耗品、维修材料、洗涤用品、布草、办公用品、固定资产及其他低耗品采购。
第六条物资采购费用报销流程：
（一）报销流程。
1.餐饮直拨生鲜原料。由验货员与使用部门根据原料申购单共同验收无误后，填制验收单，验货员、厨师、共同签字；成本核算员根据直拨验收单核算联记载的供货商、物资使用厨房、经营点进行分类，制作直拨材料汇总表，传递到财务部，按供货商的不同分别挂应付款帐，并相应计入各经营点成本；各供货商将发票提交给成本核算员，由核算员将供货商发票金额核实后，与对应的直拨验收单报账联一起填制原材料采购报销单；由成控核算员依次经采购部经理、使用部门经理、成本控制部、应付会计、财务部经理总经理审签后作为付款报账依据。
2.餐饮辅料、酒水、饮料。应先办理入库手续，再由采购部依据申购单、入库单、购货发票、供货清单及国家相关检验机构要求的其他资料，填制原料采购报销单，按本条第一款流程完成签批手续。
3.其他采购物资。按照库房入库管理制度办理入库手续后，由采购部填写报销单，附上原始凭证（包括申购单、购货发票、供货清单、入库单），由使用部门经理签字后，按本条第一款流程完成结算手续。
（二）财务部根据审批后的原材料采购报销单以银行转账形式付款。
第七条物资采购需提前借款或预付款的，应按借款管理制度办理相关手续或填报预付审批表，并在规定时限内办理报销手续。
第三章日常费用报销
第八条日常费用主要包括差旅费、办公费、业务招待费、培训费、维保养护费、营销费用、管理费用等。
第九条在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第十条日常费用报销的一般规定：
（一）报销人必须取得相应的合法票据。
（二）填写报销单时，应根据费用性质填写对应单据。严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数，金额大小写必须完全一致，不得涂改，并简述费用内容或事由。
（三）按规定的审批程序逐级报批。
第十一条日常费用报销的一般流程:
（一）费用的发生部门为该费用报销人。
（二）报销人整理报销单据并填写对应的费用报销单。
（三）须办理申请或入库手续的，附上批准后的申请单或入库单。
（四）部门经理审核签字。
（五）财务部门审核。
（六）总经理审批。
（七）财务部出纳报销。
第四章能源费用报销
第十二条能源费用是指玉屏山居经营部门及后勤保障部门、管理部门在日常经营管理过程中消耗的水、电、气等不可再生资源费用，包括客房、餐饮、康体等经营部门在提供对客服务过程中消耗的能源费用，工程、安全、管家等保障部门在提供后勤保障过程中设施设备消耗的能源费用，公共区域和管理部门消耗的能源费用，玉屏山居为员工工作和生活提供必要条件所消耗的能源费用等。由工程部负责。
第十三条能源费用报销