昆山农村商业银行2016年1季度审计工作总结.doc

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昆山农村商业银行2016年1季度审计工作总结

1昆山农商银行xx年1季度审计工作总结
办公室：xx年1季度，我行审计工作坚持服务全行经营发展中心工作，紧紧围绕“控风险.增效益.强管理”的审计工作目标，扎实推进审计工作转型提升，组织实施全面审计.专项审计.离任审计.以其他交办项目等17项，发现问题172个，提交管理建议书5份。
一.各项工作完成情况
（一）审计重点工作计划执行情况
1.序时推进年度审计计划一是完成xx年度内部控制独立评价现场评价和汇总工作；配合法律合规部推进xx年度内控评价发现问题整改工作。
二是实施xx年度关联交易专项审计.xx年度薪酬专项审计.统计数据质量专项审计.xx年度核销贷款专项审计.xx年度并表工作专项审计。
三是按照新的现场审计工作流程和作业标准，完成对铜山支行全面综合审计现场审计工作，完成对审计发现问题业务研究工作；对审计情况进行全行通报。
四是接受华商村镇银行董事会的委托实施了对华商村镇银行全面审计。
2.认真完成督办和交办项目2一是对xx年度信贷资金流向开展非现场审计；完成xx年度督查督办事项专项审计收尾工作，并提交审计报告；完成对xx年度借记卡发卡数据审核，并对发卡有效性进行分析评估；对xx年度小贷考核数据进行核对。
二是调派管理骨干参加省联社审计系统建设，全程参加招标前期准备和系统需求洽谈工作；调派骨干审计人员参加省联社对江南农商行领导干部离任审计。
3.按照干部管理规定实施离任审计1季度对华商村镇银行仲春浩.周庄支行顾准.授信管理部周晓明.海安支行会计主管严燕.科技开发部黄瑞龙.科技管理部吴雪华等开展离任审计工作。
4.对不良贷款进行尽职调查开展xx年12月份.xx年1月份和2月份新增不良贷款认定及代偿认定。
（二）加强队伍建设及审计管理
1.完成审计条线组织机构设置调整，撤销原派驻异地中心，实施总行审计稽核部单一机构设置，有效加强审计力量的集约化管理，审计人员比上年净减3人。
2.完成部门职责调整。根据总行对部室职责调整方案，将不良贷款问责的尽职调查职能调整入本部门，在安排专人负责此项工作的同时，调整了不良贷款尽职调查作业模板，使问责工作更细致.清晰。33.调整工作时间，在对异地支行实施现场审计时通过延长工作日工作时间.周末双休在审计现场加班等方式压缩现场审计时间，提高审计效率，降低审计费用。
4.进一步完善审计人员量化绩效考核办法，按实现审计工作价值三大目标为主线（即：工作量.审计发现问题.管理建议），将单位对审计工作的要求与审计人员的个人业绩进行有机结合，激发审计人员工作热情。
5.建立审计项目质量评估体系，主要从审计发现.审计成果.审计流程执行等3个维度进行审计质量评估，主审计在项目完成后对本项目审计员进行评估；部门领导对审计项目及主审计工作进行评估。
6.建立相对高效的质量控制体系。采用主审计负责制，主审计对审计项目全流程负责；审计人员对所分配审计工作质量.问题定性负责；实施项目负责人制度，审计部副总经理.总经理助理担任项目负责人，对审计项目流程管理.审计发现问题进行把关，对审计建议进行分析.深化；部门业务会议对审计发现问题和审计建议进行逐个审议；审计部门负责人协调项目资源投入并对审计报告总负责。
（三）完善审计发现问题整改流程根据“控风险.增收益.强管理”的审计工作目标，审计工作的成果应体现发现问题和提出整改建议，通过对整改流程的优化，实现审计发现问题3个层次的整改，以4切实将整改工作100%落实到位：一是属于操作风险问题，由被审计单位的直接整改；二是属于需总行管理部门牵头整改的问题，如完善制度.统一操作规程的，由董事长签署给行长室，并由法律合规部牵头相关部门落实整改措施。1季度对xx年度内控评价.信息科技专项审计.xx年铜山支行全面审计发现问题由法律合规部牵头落实整改；三是属于跨部门需修改流程.完善业务系统的，编制管理建议书，提交董事长签发后，交责任部门落实整改。1季度提交了关于完善关联交易监测体系.规范灭火器管理.制定代保管品管理办法.明确二手房按揭贷款付款流程.优化查库管理等5个管理建议。
二.一季度审计发现主要问题及原因分析一季度共发现问题通过组织实施各类全面综合审计.离任审计.专项审计和不良贷款尽职调查，共发现问题172个。从业务条线上看，审计发现的问题仍主要集中在信贷.会计条线，分别发现问题57个.92个（占问题总数的86.6%）；其中重大风险问题18个，占比10.47%，中度风险问题31个，占比18.02%，一般风险问题122个，占比70.93%；按风险类型分，操作风险问题140个，占比81.39%，合规风险问题3个，占比1.74%，信用风险问题21个，占比12.21%。51.华商村镇银行经营遇到较大困难，主要表现在：一是该行