关于进一步规范部分资金支出规定.doc

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关于进一步规范部分资金支出规定
关于进一步规范部分资金支出规定
为进一步规范资金支出管理，提高资金的使用效益，堵塞资金支出管理漏洞，维护和规范财务秩序，根据**管理和财务制度要求，对部分资金支出进行以下规范，望**局各单位遵照执行：
一、苗木栽植补植管理
苗木栽植补植分两种情况，一是管理处年度计划内的栽植补植；二是，紧急临时任务及不可预见损失。
年度计划内的栽植补植程序
（一）报送年度计划，填制《栽植补植计划申请表》
每年3月份之前各单位向管理处上报本年度栽植补植计划，管理处核实，开具苗木《栽植补植计划申请表》。申请表经有关各方审查同意后方可进行施工。
（二）、填制《政府货物采购需求表》
补植单位持审查同意的《栽植补植计划申请表》，到财务处填制《政府货物采购需求表》，需求表由有关各方审查同意后，办理政府采购手续。
（三）、检查验收，填制《补植栽植验收单》
政府采购手续批准后，方可以进行施工。工程施工中，各单位留好施工现场影像资料，管理处到现场进行监督检查，竣工完成后，管理处组织有关处室进行现场验收，被验收单位填制《补植栽植验收单》，各有关单位在验收单签字后方有效。
（四）付款手续
对每次补植栽植超过1万元不足10万元的，可办理自采手续，各单位持影像资料、合同、政府采购需求表、验收报告、发票到财务处办理付款手续；超过10万元的办理公开招标手续，各单位持影像资料、合同、政府采购需求表、中标通知书、验收报告、发票到财务处办理付款手续；补植栽植额度不超过一万元的不用办理采购手续，各单位持影像资料、合同、验收报告、发票到财务处办理付款手续。
紧急临时任务及不可预见损失栽植补植程序
对发生的临时紧急任务及不可预见损失，必须有城管局数字化城管的补植单、上级部门及领导的临时指派单等，对发生的特别紧急的临时任务，可以先进行苗木的栽植补植，同时马上到管理处、财务处进行如上手续办理，具体操作方法按年度计划内的栽植补植程序办理。
二、设施维护资金管理
设施维护资金分为三种情况，一种情况是纳入**购计划内的设施维护。另一种情况是不纳入**护计划内的用自有资金进行的**维护。第三种情况是紧急临时任务及不可预见损失
纳入**购计划内的设施维护及不纳入**护计划内的用自有资金进行的园林设施维护程序。
（一）制定年度计划
各单位于每年3月份之前，向管理处上报本年度设施维护计划，管理处根据各单位实际情况，制定各单位年度设施维护计划。
（二）填制《设施维护计划申请表》
各单位于施工前5日向管理处提出申请，填制《设施维护计划申请表》，留好施工前现场影像资料，管理处现场考察，经有关各方签字后，方可进行下一程序。
（三）中介机构或财政评审中心评审
凡是工程额度5万元以下的工程，办理采购手续前到财政认可的评估机构对工程进行评估，以评估数为准，到财务处填制《政府工程采购需求表》，审查同意后，办理自行采购手续；凡是工程额度超过5万元以上10万元以下的工程，到财政局经建处，办理委托评审手续，到财政评审中心评审，以评审数为准，到财务处填制《政府工程采购需求表》，审查同意后，办理自行采购手续。超过10万元的办理公开招标手续。
（四）填制《设施维护验收单》
施工后各单位留好施工后现场影像资料，管理处现场组织验收，填制《设施维护验收单》，凡是工程额度5万元以下的工程，决算要经财政认可及评估机构审计；凡是工程额度超过5万元以上10万元以下的工程，决算不需财政认可及评估机构审计。
（五）付款手续
对每次工程额度超过1万元不足10万元的，各单位施工前后持影像资料、合同、政府采购需求表、验收报告、发票到财务处办理付款手续；超过10万元的各单位持施工前后影像资料、合同、政府采购需求表、中标通知书、验收报告、发票到财务处办理付款手续；额度不超过一万元的各单位持施工前后影像资料、合同、评估报告、验收报告、发票到财务处办理付款手续。
紧急临时任务及不可预见损失程序
对发生的临时紧急任务及不可预见损失，必须有城管局数字化城管的补植单、上级部门及领导的临时指派单等，对发生的特别紧急的临时任务，可以先进行施工维护，同时马上到管理处、财务处进行如上手续办理，具体操作方法按纳入**购计划内的设施维护及不纳入**护计划内的用自有资金进行的设施维护程序办理。
三、用工的问题
临时用工包括园林管理雇佣的季节性临时工、日常办公雇佣的临时工（指门卫、食堂、保卫）、中标工程临时工（中标工程用工）。
季节性临时用工的管理
雇佣季节性临时工时，需要履行以下手续：首先，确定各单位的真是一线工人管理的总面积。
由管理处根据每一单位的在职人员总数扣除必要的管理人员（办公室、财务、保卫…）及确实失去劳