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老会计亲传！手把手教你企业财务报销全过程！

企业财务报账流程到底是怎样的呢？你知道如何进行财务报账吗？

不知道如何走流程的伙伴们，你们有福啦，今天karry老师（号：kuaijishi2012）要

给你们详细讲解一下这块内容，要不要开森的看看呀~

一采购业务报账手续

辛辛苦苦帮公司采购了一批货物、原材料、固定资产等等，结果报账报的一塌糊涂，是

不是相当的影响心情那，为了避免这么LOW的错误，你需要看以下几点：

1、采购业务报销需要提供合法的票据。这些票据包括发票、采购明细单，采购申请

单、如果采购签订了采购合同，那么合同也需要提供，经办人员索取票据时，应要求供货

方将票据内容填写完整，填写内容包括：单位名称、日期、品名、数量、单价、金额、填

票人，票据尽量齐全。

2、办理验收入库手续。采购货物到达公司后，公司需要办理验收入库手续，会有货物

验收单，仓库入库单，这些单据证明公司验收合格并且已经入库。

3、填写“报销结算单”。填写内容包括：单位名称、报销日期、报销内容、报销金额

（大小写）、所附单据张数、经办签名、核算部门和财务部审核签字、负责人签名。

4、所附单据要求有经办人、验收人、负责人签名。

5、提交财务报账。

二差旅费用报销手续如下

出差总会发生费用支出，车票，住宿，餐费，交通费等，走之前拿着钱，回来拿着一堆
票。那么如何报销呢？

1、出差前，预支出差费用，向单位填写借款单，预估出差费用花费明细，经过审核批

准后拿钱走人

2、出差回来报销时需要提供合法的票据。索取住宿票据时，应要求对方将票据内容填

写完整，填写内容包括：单位名称（姓名）、日期、住宿天数、单价、金额、填票人。餐

费，住宿费的发票抬头一定不能错。

3、参加会议的，要求加附领导签批的会议通知单。

4、填写差旅报销单。填写内容包括：姓名、出差日期、出差天数、出差事由、起止地

点、起止日期、车船费、住宿费及其他即可。

5、提交本部门审核，审核无误，再提交财务复核核，经办人再将审核无误的“差旅报

销单”报经公司领导签批。

6、所附单据要求有经办人、核算部门、财务部门审核签字、负责人签字。

7、提交财务报账。

三业务招待费、工作餐费报销手续如下

宴请客户吃饭，给客户送礼品等等支出，报销可以参照如下

1、提供合法的票据。经办人员索取票据时，应要求对方将定额票据内容填写完整（填

写内容包括：日期、单位名称、项目名称、填票人）。

2、填写“费用报销单”。填写内容包括：单位名称、报销日期、报销内容、报销金额

（大小写）、所附单据张数、经办签名、核算部门、财务部审核签字、负责人签名。如有

特别事项应在备注栏说明。

3、所附单据要求有经办人、证明人。

4、提交财务报账。
四借款手续如下

1、填写“借款单”。填写内容包括：借款用途、借款金额（大小写）、借款日期、借款

人签名、单位负责人签名。

2、提交财务。

3、特别强调，借款期限最长为一个月，按规定借款人年底必须结清借款。

五其他报销事项

1、汽车费用报销，参照相关报销手续，要求加附“汽车费用明细表”，按规定的内容填

写完整，汽车维修费报销，须加附汽车修理费用明细单。

2、办公用品报销，涉及办公用品、日用品与食品发票，按上述有关规定办理报销手续。

（办公用品由办公室负责人统一管理）

3、电话费报销，公司领导、部门负责人实报实销，其余不予报销。

六注意事项

1、为便于凭证传递，保证原始凭证的完整，请您将原始凭证整理整齐。（如果报销费用

明细和自己的票不一致，报销需要按照发票明细进行报销）

2、报账单据填写一律用黑色钢笔或黑色碳素笔填写（包括签名）。

3、财务有关报账表格请到财务处领。