审计自查整改报告模板.doc

第页共NUMPAGES5页
审计自查整改报告模板

审计自查整改报告模板
审计自查整改报告模板
11
审计自查整改报告模板
审计自查整改报告
审计自查整改报告
___：审计自查整改报告
审计中发现的问题
自查自纠情形报告为落实__在__会上针对审计部在内部审计工作中发现的一些问题做的重要讲话及批示
企业（企业（公司））财务部主动行动起来依照这次审计部在心得体会是一种产生感想之后写下的文字主要作用是用来记录自己的所思所感是一种读书和学习实践后所写的感受文字。读书心得与学习礼记相近；实践体会同经验总结相类。在心得体会当中我们能够记录自己的感想以及在各方面的感悟对于个人的觉悟和思想提升有着很大的帮助。
内部审计工作中发现的问题开展自查自纠工作
对发现的问题逐一整改现就自查自纠情形汇报如下：
一、重要经济事项决策经自查没有发现重要经济事项未经集体决策的情形;__单位存在资金拆借程序不够完善下一步将规范资金往来程序。
二、授权审批控制方面合同会签手续完整;没有发生出纳制证的情形;银____严格依照制单人与审核人分开保管可是缺少必要的使用审批手续出现付款操作由出纳经办会计一级审核后付款的现象。
整改措施。建立银使用审批制度实行分级管理多岗位复核的原则大额资金实行三级复核。
三、基建工程管理方面按规定签订基建有关合同不存在与个人签订经济合同现象大额资金按合同条款履行不存在提前付款现象。
四、资金管理方面
没有发现不合理的提取大额现金现象可是备用金管理较为松散出现部分备用金未适时归还、前款未清后款又借的现象。整改措施：主动清理沉淀备用金严格规范备用金流程。
五、资产管理方面
备品备件出入库手续完备可是有部分项目企业（企业（公司））出现低耗品未办理出入库手续的情形企业（企业（公司））已组织人员进行清查并且完善有关的手续。
六、税务管理方面
严格按税法规定进行申报纳税。
七、会计基础工作方面存在凭证不清晰、会计凭证审核不适时、账簿打印滞后等薄弱点。整改措施：在日
常会计核算中将严格依照集团企业（企业（公司））会计基础工作水准的要求提升原始凭证的审核、监督、
控制力度和财务人员基础工作水准推动会计基础工作的水准化、程序化和规范化。__企业（企业（公司））
__年__月__日___：___企业（企业（公司））全面落实审计整改自查自纠的报告___企业（企业（公司））全面落实审计整改自查自纠的报告依照《_____企业（企业（公司））全面落实审计整改实施办法》（____________号）有关企业（企业（公司））文件精神
联系______企业（企业（公司））开展的第二次保险机构财务业务数据真实性检查强化中介业务管理自查自
纠治理商业贿赂不正当交易自查自纠和____本本年度上半年依法合规经营报告等专项检查工作
实实在在整改存在的问题现就自查情形报告如下：
一、完善组织强化领导为确保这次自查工作顺利进行___企业（企业（公司））非常认识将开展好全面落实审计整改工作作
为推动改革发展的具体行动在思想上非常重视细致谋划仔细安排成立了以总经理为
组长的自查自纠清查小组主动开展自查自纠工作确保全面落实审计整改的顺利开展。
二、严格清查不走过场成立清查小组后___企业（企业（公司））按要求仔细学习文件精神依照自查内容进行自查。做到不
走过场不留死角适时发现和解决存在的问题。
三、仔细自查适时自纠依照《________司全面落实审计整改实施办法》的要求_____企业（企业（公司））对违规承保、虚假
退费、违规理赔、手续费及中介业务管理问题、_____问题、保费核算问题、虚列费用、应
收保费问题、资金管理问题、违规对外担保等十类重点问题进行了自查。
1、违规承保
201_本本年度____企业（企业（公司））保费收入达______元各险种保费收入、其他业务收入及追偿款收入等每一个业务收入均如实反映并适时确认放进帐内核算不存
在虚增保费、截留保费、虚假批退;严格执行条款费率不存在拆单甩单跨本本年度调节保费、
滚单入帐、改变条款约定退保环节虚假退保退费等数据不真实情形。与这与此同时不存在违规变更
条款承保及违规降低费率承保的情形。
2、虚假批改或违规注销各险种赔付支出包括赔案缮制、赔款等基本能达到每一个有关规定要求并符合保险合
同有关规定。不存在制造虚假赔款及套取赔款情形、不存在扩大赔付、通融赔付现象;不存
在向保险人赔款后收取返还的情形;不存在虚假列支理赔查勘费用等问题。
3、违规理赔
201_本本年度____企业（企业（公司））赔付支出_________元各险种赔付支出包括赔案缮制、赔款。
心得体会是一种产生感想之后写下的文_主要作用是用来记录自己的所思所感是一种读书和学习实践后所写的感受文_。读书心得与学习礼记相近；实践体会同经验总结相类。在心得体会当中我们能够记录自