产品交付管理暂行规定CQGI-ZZ-MPS-004A版.doc

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产品交付管理暂行规定CQGI-ZZ-MPS-004A版

产品完工交付管理暂行规定
CQGI-ZZ-MPS-004
A版
产品完工交付管理暂行规定
背景：为了加强完善公司计划管理体系，加快落实生产车间三级计划的推行，进一步提升公司生产计划的执行力，保证生产计划执行的可考核，制造部在推行过程中发现在商品填报、成本核算等管理环节仍然存在漏洞（未报商品的现象）。2021年12月6日经资产财务部、制造部联合报公司领导刘总监同意后，对此作出部分科学合理的改善。为此，特制定此暂行管理办法。
1目的
规范生产完工交成品库的商品、三包产品、新产品试制结题项目等的产值统计、成本
核算流程，确保信息反馈的及时性和准确性，以规避商品填报漏洞，做到公司分配有
据可依。
2
适用范围
适用于由制造部主计划室下达的主生产计划（包括新产品试制计划）、备计划（包
括售后有偿服务计划）、三包计划、外协（协进）计划所涉及产品完工入库报商品（或
交付）的全过程管理。
3
职责
3.1制造部：负责各类主生产计划的制定、下达，确保其准确性；负责计划执行情况
的检查；负责商品统计上报工作。
3.2技术中心办公室：负责在新产品试制完成后，向制造部、审计监察室提出“技术研
发计划项目结题报告”。
3.3审计监察室：负责向制造部提供经审定后的“新产品产值”。
3.4装配职能车间（风机装配车间、压缩机装配车间、环保分公司）：负责产品完工交
检合格后报商品（含新产品）或三包产品报交验；负责将“成品完工入库通知单”、“三包产品交验单”反馈到制造部。
3.5对外协作部负责协进产品“成品完工入库通知单”的填写和报送工作。
3.6资产财务部负责按“企业会计制度”和相关会计准则要求进行生产制造成本、质量
成本核算。
4管理要求
4.1生产指令下达、执行检查
4.4.1制造部主计划室根据市场营销部《销售需求计划》、技术中心《新产品试制计划》，
负责编制下达《主生产计划》、《备计划》；根据重大项目办传递的“三包信息确
认单”，编制下达《三包计划》；根据对外协作部传递的“委托检测、试验、加工
合同”编制下达《外协（协进）计划》。
4.1.2各车间接生产计划后，组织安排生产，并按计划节点时间组织生产执行情况内部
检查，定期由制造部检查计划进度情况；
4.2产品完工交付
4.2.1合同产品
合同产品装配完工后，由装配车间（含环保公司）按制造部下达的生产计划组织
成品交验、装箱工作，填写“成品完工入库通知单”经检验、成品库管人员共同
验收签字确认后，将“成品完工入库通知单”按规定传递给制造部；
4.2.2新产品
A、按照《新产品试制计划》新产品试制完工后，技术中心应组织新产品鉴定，编
写“技术研发计划项目结题报告”交制造部、审计监察室备案。
B、制造部接技术中心办公室提交“技术研发计划项目结题报告”后，通知装配车
间组织交验工作，并填报“成品完工入库通知单”。
C、审计监察室根据“技术研发计划项目结题报告”审定新产品产值，并将产品报
制造部作为统计商品产值的依据。
D、当试制新产品用于合同交付用户后，由制造部按销售价格重新核定商品产值，
并调整原产值（根据销售实际价格进行增补或减少产值）。
4.2.3三包产品
各车间接到“三包计划”后，按“三包产品认定、制作流程”要求组织整改工作。
装配车间交付三包产品时填写“三包产品交验单”，经检验、售后管理部门确认后
报制造部作为计划履行考核依据，同时报资产财务部作为核算成本的依据。
4.2.4协进产品
对外协作部根据制造部主计划室下达的外协（协进）计划组织协作工作，跟踪制
作进度，在履行完成合同要求后，填报“成品完工入库通知单”交制造部作为协
进产值填报及核算成本的依据。
4.3商品产值统计
4.3.1商品产值统计原则：订单产品按合同价格进行核定统计；新产品按审计监察室提
供的价格统计；协进产品按“委托检测、试验、加工合同”约定价格统计。
4.3.2商品产值统计依据：成品完工入库通知单。
4.3.3制造部按当月生产计划，于每月25日收集“成品完工入库通知单”（上月26日至
当月25日作为统计考核周期），核对当月计划执行情况，按公司商品填报制度汇
总产值。
4.3.4对当月生产计划未报商品的，制造部应立即调查原因，作出调整。
4.4成本核算
4.4.1资产财务部收到“成品完工入库通知单”、“三包产品交验单”后，通知各车间结
转成本，按正常的程序进行财务核算。
4.4.2各车间成本核算员按资产财务每月提供的“生产费用汇总表”、“成本结算表”、“材
料领用单”对照生产计划进行正确完整归集后报资产财务部。
5
控制记录
5.1
成品完工入库通知单
5.2
三包产品交验单
5.3
生产费用汇总表
5.4
成本结算表
5.5
材料领用单