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2006年上半年计划和预算管理工作总结[范文]

第一篇：2006年上半年计划和预算管理工作总结[范文]2015年地勘公司预算管理工作总结地勘公司从开始推行全面预算管理工作以来，建立了“经营计划和财务预算控制方法”，不同程度地开展了计划和预算执行情况分析工作。经过2015年这十个月的管控，我们既取得了一定的成绩和经验，值得加以推广，也存在不少的问题，需要研究解决。一、主机体系和制度体系建设地勘公司目前正在积极筹划成立预算管理委员会，预计2016年正式成立，成立后将进一步发挥委员会的执行力和约束力。二、预算编制水平地勘公司由于项目大多来自于集团内部，预算的编制受集团内部的地勘业务的波动幅度比较大，目前地勘公司的预算可以参考的历史资料波动幅度非常大，针对现状，公司的预算编制的主要依据不足。三、预算的执行监控目前公司针对七项费用的预算已经实现了按部门分解，在报销的同时实施扣减部门预算，做到了七项费用预算管控的精细化管理。四、计划和预算管理中存在的主要问题1、全面预算管理制度不健全，缺乏经营计划和财务预算编制细则。全面预算管理制度是一个有机的体系，至少应包括全面预算管理纲要、经营计划编制细则、财务预算编制细则、计划和预算分析指南、计划和预算奖惩制度等内容。我们由于缺乏经验，学习得也不够，公司至今尚未建立全面预算管理纲要，对于经营计划和财务预算的编制、检查分析、考核兑现等还没有明确具体的要求。2、预算分析和计划相脱节，缺乏符合实际、行之有效的分析模式。今年以来，虽然公司不同程度地开展了计划和预算分析工作，但分析的深度和广度不够，一般仅停留在预算数字的分析上，缺少对年度经营计划的检查、分析，在分析活动中，普遍存在着计划与预算相脱节的现象。5、预算奖惩制度不健全，考核的敏感度不强。公司缺乏明确的预算奖惩制度，计划、预算执行的好坏与员工的薪酬待遇没有联系，造成相当一部分人员对公司计划和预算漠不关心；预算考核和奖惩的及时性不够。三、改进计划和预算管理工作的措施1、公司经营管理部要充实人员，提高素质，在学习理论、总结经验的基础上尽快制订集团公司全面预算管理纲要、经营计划编制细则、财务预算编制细则、计划和预算分析工作指南等制度，完善全面预算管理制度体系，为科学编制年度经营计划和财务预算控制书、改进计划和预算管理工作做好制度准备。2、充分发挥经营计划的引导作用和财务预算的促进作用。前面说过，年度经营计划是我们各项工作的蓝图和行动指南，各单位总经理要时刻想着计划、一刻也不能忘记计划，要按照年度总计划和月度分解计划安排、检查工作；在重视预算控制作用的同时，充分发挥预算的促进作用，要用足用活预算政策，利用预算安排的营销费用、研发费用促进市场营销工作和技术创新、产品研发工作，不断培养和提升企业的发展后劲。3、全面建立预算奖惩制度，并及时考核奖惩。预算奖惩制度是计划和预算管理制度的配套制度，离开了奖惩，计划和预算可能就成了一纸空文，一切计划和预算管理工作可能都是徒劳的。第二篇：上半年计划和预算管理工作总结上半年计划和预算管理工作总结集团公司从去年九月开始推行全面预算管理工作以来，制订了“经营计划和财务预算控制书编制办法”（以下简称“编制办法”），集团公司和大多数成员企业按照“编制办法”编制了二oo六年“经营计划和财务预算控制书”，不同程度地开展了计划和预算执行情况分析工作。经过这十个月的实践，我们既取得了一定的成绩和经验，值得加以推广，也存在不少的问题，需要研究解决。一、计划和预算管理工作取得的主要成绩和经验1、初步建立了经营计划与财务预算密切结合的全面预算管理体系。过去很长一段时间，我们不清楚经营计划和财务预算的辨证关系，不是把计划当作预算，就是把预算当作计划，有时还出现计划与预算相互矛盾、两张皮的现象。在出台XX年编制办法时，我们反复强调要弄清楚经营计划和财务预算之间的区别与联系，要明白经营计划是对来年各项经营管理工作的事先安排，而预算是完成各项经营计划工作需要消耗的各种资源和取得的各项经营成果的货币表现，只有先制订周详的经营计划，才能编制科学的财务预算。正是基于这种认识，我们把全面预算管理工作分解为经营计划和财务预算两个有机的组成部分，以经营计划和财务预算控制书的形式下达各单位，作为各成员企业经营工作的行动指南和奋斗目标。2、提出了“以历史数据为基础，以市场预测为导向，积极发展，留有余地”的预算编制原则。公司的发展离不开现有的基础和条件，搜集和整理公司经营的历史数据，从中找出各主要经营指标的发展趋势是我们制订预算的基础；与此同时，还要搜集利用市场信息对相关指标进行预测，作为制订预算的重要参考；在此基础上，持续发展、不断向上也是我们制订预算的一个基本要求，反映在预算指标上，就是销售收入、经营利润和人均劳动生产率指标要不断增长，不能下降；但是增长也有一定的幅