会计基础工作整改报告.docx

会计基础工作整改报告

第一篇：会计基础工作整改报告会计基础工作自查整改报告进一步完善本单位的会计财务制度，保证各类经济业务有效执行，我公司进一步开展了会计基础工作的整改，主要从以下几个方面入手：一、合同管理公司今年加强了合同管理，对《合同管理办法》重新进行了修订，明确了相关流程、职责和权限，并对修改后的管理办法进行了培训，下一步需要在内控制度中应明确规定签订合同的起点金额和合同签订审批流程。加强合同事项的计划预算管理，严格控制未纳入计划预算的事项签订经济合同，严格履行合同条款，确保合同全面执行二、资产管理加强项目投资的管理，严格执行资产的清查盘点制度三、资金管理严格控制库存现金的额度，财务部门负责人组织开展对库存现金的定期和不定期盘点工作按月核对银行存款的发生额，财务部门负责人应对银行存款余额调节表签字确认开通网上银行业务的单位，网上银行付款的提交与审批支付应按不相容岗位分设，建立并完善网上银行电子回款卡的登记，使用、交接、保管制度。四、会计核算准确区分资本性支出和费用性支出，严格执行权责发生制，加强科研经费的核算和预算管理，根据业务性质，准确使用会计科目，完善会议预算审批流程第二篇：2014会计基础工作规范检查整改汇报会计基础工作规范检查整改汇报矿业公司财务部：按照6月23日公司检查组一行对生产服务分公司进行的各项检查通报的问题，我们全体人员又一次集中学习了《会计基础工作规范》、《会计档案管理办法》等相关制度，对各项问题已经陆续整改到位。一、会计机构和会计人员1、对于会计人员的业务知识学习，已经对大家做了严格要求，以职称考试为手段，尽早取得证书，提升自我水平。2、岗位职责：对于原来的岗位职责进行了修订，将和别的制度一起装订成册。二、会计核算和会计监督1、自制原始凭证：对缺少部门业务公章的社保计提、工资计提以及相关费用的冲销，均补盖了相关部门公章，相关负责人也完善了签字手续。2、银行业务：对于银行业务的收付单据缺少银行柜台业务章问题，已派专人进行了补办，对各月的对账单进行了打印，按照各月顺序装订成册。3、凭证及报表：对装订的凭证缺少审核盖章，已经补办；报表装订要求按页打码，按照季度合订成册装订保管。4、资产盘点：参照大哈拉矿和乾元化工的装订格式，对相关内容进行了完善。三、会计电算化和制度体系对全年的内部会计报表资料、工程结算资料、测算资料和考核资料等整理文件包后，进行备份；对于制度建设，虽然我们执行上级单位各项制度，但是缺少收集汇总的，这次将矿业公司和分公司所颁布的涉及财务管理、会计核算等文件分类收集，联系印刷部门即将印刷成册。对于整理好的档案，已经整理出目录，同时完善了会计档案资料借阅登记本。四、建议：通过这次检查整改，财务人员的观念有了提高，原来的习惯性弊病得到克服，财务精细化管理的意识得到了加强。愿公司以后多组织此类活动，必要时带领大家走出去学习同行先进，提升财务基础管理水平。分公司财务科2014.7.03第三篇：2011年会计基础规范检查整改工作万载县双桥镇内部会计控制和稽核制度1、审核财务、成本、费用等计划指标项目是否齐全，编制依据是否可靠，有关计算是否正确，各项计划指标是否互相衔接等。审核之后应提出建议或意见，以便修改和完善计划与预算。2、审核实际发生的经济业务或财务收支是否符合现行法律、法规、规章制度的规定。对审核中发现的问题，及时予以制止或者纠正。3、审核会计凭证、会计帐簿、财务会计报告和其他会计资料的内容是否真实、完整，计算是否正确，手续是否齐全，是否符合有关法律、法规、规章、制度的规定。4、审核各项财产物资的增减变动和结存情况，并与帐面记录进行核对，确定帐实是否相符。不符时，应查明帐实不符的原因，并提出改进的措施。万载县双桥镇会计档案立卷归档查阅制度一、按照分门别类便于保存和查找的原则，将会计报表、会计账簿、会计凭证等分别进行立卷、装盒归档。二、会计档案应会计报表、会计账簿、会计凭证为主，也把能反映职能活动的具有长期重要查考价值的会计资料，一并立卷归档保存。三、会计人员应在每月月终将本月形成的会计各类账表和凭证整理编号装订，年终办完决算后，将全年的会计资料收集齐全、整理清楚、分类排列，以便查阅。需要归档的会计资料，应按规定及时归档。四、查阅会计档案必须持单位介绍信，写明查阅人的身份，利用的目的和查阅内容及范围，经单位领导人同意后方可查阅。五、查阅会计档案原则上只准在指定的地点阅览，不准借出，特殊情况必须借出时，需经单位领导同意后，再按照借阅规定办理借阅手续并限期归还(一般不超过一周)。借阅案卷要点交清楚，退还时要详细检查。六、查阅档案人员要爱护会计档案，不准污损、圈划、涂改、折角、拆卷、撕扯账页等。七、查阅会计档案介绍信只限一次有效，如需要再查要重新报请审批。万载县双桥镇会计报账人员岗位责任制一、严格遵守