会计电算化实习报告【经典】.docx

会计电算化实习报告

第一篇：会计电算化实习报告会计电算化实习报告会计电算化实习报告一，实习目的会计电算化是一门实践性很强的学科，本实习主要目的是在掌握了一定的会计基础知识的前提下，通过会计电算化，将鲁论语实践相结合，让我们了解用友软件—财务部分的基本结构和基本操作流程，同时掌握其主要模块的初始化设置以及基本的操作方法。二，实习流程（一）系统管理系统管理是用友U8管理系统中一个非常特殊的组成部分，它的主要功能是对用友U8管理系统的各个产品进行统一的操作管理和数据维护，具体包括：帐套管理，操作员级权限的集中管理，数据以及运行安全管理等几个方面。具体操作：（1），建立用户（2），建立帐套（3），用户权限分配：帐套主管，会计，出纳等（4），设置基础档案：部门档案，职员档案，客户分类，供应商分类，地区分类，客户档案，供应商档案，开户行资料等（5）备份帐套数据（二）总帐管理总账管理系统是财务及管路软件的核心系统，使用语各行各业进行财务核算及管理工作，总账系统的主要功能包括：初始设置，凭证管理，出纳管理，账簿管理，辅助核算管理和期末处理。具体操作：（1）设置控制参数（2）设置基础数据：会计科目，凭证类别，外币核算，结算方式，辅助账核算档案等。（3）期初余额数据录入：录入完后要进行试算（4）日常业务处理（5）期末业务处理（三）UFO报表管理UFO报表管理系统是保镖事务处理的工具，它与用友账务软件等个系统有完善的接口，具有方便的自定义报表功能，数据处理功能，内设置多个行业的常用会计报表操作流程（1），启动UFO，创建空白报表（2），设计报表的格式（3），在报表中定义各种公式（4），进行报表数据处理（5），报表的图形处理（6），打印UFO报表（7），退出系统三，实习中的注意事项（一）总账起初余额录入注意事项（1），末级科目的余额可以直接输入。（2），非末级科目的余额数据由系统根据末级科目数据逐级向上汇总而得。（3），科目有数量外币核算时，在输入完本位币金额后，还要输入相应的数量和外币信息。（4），科目有辅助核算时，不能直接输入该账户的期初余额，而是必须输入辅助账的期初余额。辅助账余额输入完毕后，自动带回总账。累计发生额可以直接输入。（5），凭证一经记账，期初数据便不能再修改（二），科目设置注意事项：（1），科目的建立顺序：先设置一级科目再设置明细科目（2），科目的修改：删除科目时先删除明细科目再删除一级科目（3），会计科目编码的长度及每位级数要符合编码规则；编码不能重复（三），日常处理注意事项（1）记账环节：记账必备条件：①记账之前的账已结账；②进行记账的凭证已审核（2）结账环节：①本月业务是否全部记账；②月末结转凭证必须全部生成并记账；③上月未结账，本月不能结账；④核对总账与明细账，主体账与辅助账，总账系统与其他子系统数据是否一致，否则总账不能结账；⑤损益类账户是否全部结转完毕⑥其他子系统是否结账；⑦每月只能结账一次，结账前要进行数据备份四，会计电算化与会计电算化的区别与联系：（一），会计电算化与会计电算化的联系(1)，目标相同会计工作的开展无论是会计电算化还是手工核算，其最终目标仍然是为了提供会计信息，参与经营决策，提高经济效益。(2)，遵守会计法规及财经制度会计电算化和手工核算都不能置财经法规于不顾，必须严格地执行财经法规。(3)，会计档案的保管会计档案是会计的重要的历史资料，必须按规定妥善保管。会计电算化形成的大部分会计档案虽然物理介质发生了变化，但其信息资料必须同手工会计系统一样必须加以保存。(4)，编制会计报表会计报表是企业财务状况与经营成果的综合反映，也是国家实现宏观经济管理的依据之一。会计电算化应当同手工会计一样编制出符合要求的会计报表。(5)，遵循基本的会计理论与会计方法会计理论是会计学科的结晶，会计方法是会计工作的总结。会计电算化会引起理论与方法的变革，但是建立会计电算化系统应当遵循基本的会计理论与方法，否则将系统研制的失败。(6)，会计数据处理技术的基本功能从数据处理的角度来讲，会计电算化与手工核算都应具备五个方面的基本功能：①数据的采集与输入；②数据的存储；③数据的加工；④数据的传输；⑤数据的输出。（二），会计电算化与手工会计信息处理的区别：会计电算化与手工核算相比，不仅仅是处理工具的变化，它在账务处理程序、方式、内部控制方式及组织机构等方面都与手工处理有许多不同之处。(1)，工具不同手工核算使用的工具是算盘、电子计算器或一些相关的机械设备。会计电算化使用的工具是电子计算机，数据处理过程由电子计算机完成。(2)，信息载体不同手工核算的所有信息都以纸张为载体，会计电算化除必要的会计凭证、账簿、报表之外，均可用光盘、磁盘、磁带等材料作为信息载体，占用空间小，查找方便，保管容易。(3)，记账规则不同手工核算规定日记账、总账要用