公司财务制度精编.docx

公司财务制度

第一篇：公司财务制度财务制度为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于部门及员工对部门财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度。财务部职责1.贯彻执行国家法律、法规和上级有关规章制度，拟定公司财务管理制度、办法及实施细则。2.负责公司的会计核算、会计监督和会计档案保管工作。3.组织编制公司年度财务预算，并对预算的执行过程进行监督、检查4.负责组织按时编报公司财务报告。5.研究公司资本结构，并通过综合分析公司债权债务、现金流量及相关情况，进行融资成本核算，提出融资计划和方案防范融资风险。6.负责公司内部的资金调配，做好上交款的收取和交纳。7.组织公司成本分析工作。8.参与公司合同评审及签订工作。9.加强内部审计，监督财务制度的贯彻执行，加强项目审计，监督项目管理行为，防范项目管理风险，参与项目考核，强化项目成本控制及时纠正违规、违纪现象。10.完成公司领导交办的其他工作。财务部总监岗位职责1.负责本部门的全面工作。全权处理财务部所有工作事务，主持部门工作，做好部门工作的指导监督和管理。2.根据公司运作，负责制定公司流动资金计划。3.严格执行费用报销和资金付款的工作程序和管理规定，杜绝不合理费用的支出，对超计划、超定额的支出必须请示董事长。4.协助总经理核查公司流动资金的占用情况，对不合理流动资金占用提出改进意见和提高流动资金的周转率。5.负责及时、正确、完整地编制每月、季、年度报告，搞好决策和效益分析。6.负责合理调度资金。7.负责财务报表的时间性、准确性。8.负责对成本（费用）的控制。9.有权拒绝手续不齐和不符合财务规定的报销。10.有权检查成本计划的执行情况，找出成本超支原因，做好成本预测预控，为领导决策提供重要依据。11.有权审核各项目的经济合同；做好投资的审核，部门费用的审核，审核项目可行性报告中资金流量的合理性。12.做好资金流动情况保密工作。13.根据实际发生的经济业务事项组织财务部进行财务核算，实行财务监督。14.负责财务部人员的调配、财务档案的保管。15.负责协调市税务、与各公司业务相关的银行等方面的关系。16.做好本部门员工的培训，不断提高部门员工业务素质17.及时完成公司领导交办的其他工作财务主管岗位职责1.在部门经理的安排下开展各项工作。2.根据公司业务性质及经营规模，编制公司财务收支计划、资金使用计划。3.编制财务预算，进行日常财务管理，对企业经营情况的异常变动及时反馈，查找原因，努力寻求降低成本费用途径，进行财务状况及现金流量分析，评价企业经济业绩。4.协调工商、税务、银行等单位的业务关系，按时纳税申报。5.根据实际发生的经济业务事项依法进行会计核算，实行会计监督，以票据、凭证为依据，对企业的经济活动进行确认，如实反映企业的经营状况。6.进行项目成本分析，编制财务会计报告及项目成果报告，为领导决策提供信息。7.建立合同拨款管理台账，控制核对合同拨款金额，建立部门、个人往来帐，核算部门、个人指标。9、财务制度执行的监督。10.及时完成公司领导交办的其他工作。会计岗位职责1.贯彻执行财政情况和财经纪律，忠于职守，全心全意为公司服务。2.按照规定认真执行各项收入制度。费用开支制度，掌握开支标准，分清资金渠道，合理使用资金。3.负责公司财务核算工作，负责审核费用，做到手续完备，内容真实，数票准确、账目清楚及时正确的上报会计资料。4、按照国家会计制度的规定记账、报账，出报表做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时。4.定期检查分析财务计划和财务预算执行情况。5.按照会计制度规定、妥善保管会计凭证、账簿、报表等档案材料。6.负责财务处理；税务处理；应付款；信用调查；信用判断；控制财务报表。7.资金流动情况保密工作。8.做好公司固定资产的账务工作，定期检查资金情况，并对出纳的工作进行必要的监督。9.及时完成公司领导交办的其他工作。出纳岗位职责1、负责现金收付，严格审核现金收付凭证.2.、处理报销事项，审核原始凭证，保证其合法性和准确性。3、每日进行帐、款盘存，做好日审。4、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。5、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符6.对凭证进行日结，日结后的凭证交会计收存。7、登记现金日记账和银行日记账。8、掌管保险柜，对现金安全负责。9、资金流动情况保密工作。10、定期与会计、银行进行对账。11、如报销单据不合法及公司有关规定的，有拒绝付款的权力。12、对任何人不合手续的提取现金有拒绝的权力。13、及时完成公司领导交办的其他工作。一、现金管理制度1、所有现金收支由出纳负责，会计给予监督执行。2、建立和健全现金日记账、银行日记账，出纳应根据审批无误的收支