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检察院金融系统职务犯罪预防调查（合集五篇）

第一篇：检察院金融系统职务犯罪预防调查关于金融系统职务犯罪调查报告改革开放以来，我市金融业迅速发展，为经济的快速发展提供了有力的支持。上世纪80年代我国实行改革开放以后，特别是90年代逐步实现社会主义市场经济以来，我市金融犯罪逐渐增多，金融系统的贪污、受贿、挪用公款、玩忽职守等职务犯罪案件时有发生。这些案件不仅给国家造成巨大损失，严重影响国家金融管理秩序，而且诱发和加剧金融风险，危害社会稳定。司法实践使我们清醒地认识到，要遏制和减少金融系统职务犯罪，确保金融资产安全，必须坚持依法治理金融，走打防并举、标本兼治之路。本文对金融系统职务犯罪情况作一分析，并就如何预防金融系统职务犯罪提出对策措施，以利于维护正常经济秩序。一、金融系统职务犯罪案件特点l、从犯罪类别看，贪污受贿、挪用公款两类职务犯罪占绝对比例，发案率较高。2、从案犯文化层次、年龄结构上看，涉案人员文化层次较高，年纪较轻。3、从发案单位和人员岗位上看，金融基层单位发案较多，部门负责人、重点岗位人员作案多。金融机构的支行、储蓄所、办事处等基层单位是发案的重灾区。4、从犯罪手法看，呈多样化、隐蔽化、智能化趋势。随着金融系统的办公现代化，犯罪手段也由传统的涂改单据、做假帐逐渐向技术型、智能型发展，利用电脑作案相当频繁。二、金融系统职务犯罪的成因金融职务犯罪是社会、法律、管理等多种主、客观因素综合作用造成的，主要有以下三个方面的原因：(一)社会层面的原因金融职务犯罪作为经济犯罪的重要组成部分，既是一种经济现象，又是一种社会现象，是经济现象与社会现象相结合在金融系统的综合反映。其社会层面的原因主要有以下三个因素：1、金融体制深层次的矛盾，社会监控弱化。在经济转轨时期，金融体制还不能适应社会主义市场经济的客观要求，存在着政企不分、政银不分、投融资体制不合理等问题，尚未建立起符合市场经济的政府、企业、银行三者之间新型的关系，这是诱发金融职务犯罪、产生金融风险的客观根源所在。2、贪欲膨胀，以权谋私，进而铤而走险，堕入深渊。在市场经济浪潮的冲击下，一些金融机构的工作人员价值观念发生重大变化，金钱万能、拜金主义、享乐至上成为这些人心目中理所当然的价值观，思想上一旦出现“缺口”，便很难在金钱诱惑面前站稳阵脚，于是利用职务之便，置金融法律、法规、规章于不顾，抱着侥幸心理，铤而走险，大肆进行贪污、受贿、挪用公款等犯罪活动。(二)法律层面的原因1、金融法规的不完善为金融职务犯罪提供客观条件。加强金融法制，是社会主义市场经济条件下对金融管理的必然要求。1995年以来，国家陆续颁布、实施了一系列有关金融管理的法律法规，如《中国人民银行法》、《商业银行法》、《票据法》和刑法关于惩治金融犯罪的有关规定。这些规定为加强金融监管，整顿金融秩序，打击金融犯罪提供了法律保障，但又不得不承认，在实践中，它还缺乏具体操作的实施细则和存在不尽完善之处，这在客观上为不法者所利用，滋生了犯罪。2、金融执法力度不够，是金融职务犯罪的又一重要因素。主要表现在：一是有些金融发案单位不及时报案，或压案不报，或仅作内部处理，这些在客观上助长了不法分子作案的侥幸心理；二是在对金融职务犯罪的定性和量刑方面，存在量刑过低、打击不力的问题；三是由于有些案件性质复杂，法律规定不明确，违规与犯罪责任难以分清，及时准确地依法追究犯罪有一定难度。(三)管理层面的原因1、有章不循，违章不究，管理混乱，犯罪分子乘虚而入。在金融机构中，存在许多严重违反金融法规的行为，多表现在储蓄、会计、信贷、出纳等多种业务部门。这些行为由于管理失职的原因，给犯罪分子提供了犯罪温床，引发大案、要案。2、稽核不严，监督不力，制约失控，犯罪分子有机可乘。一些案件的罪犯往往是长期、多次作案未被发现或未被及时遏制而屡屡得逞。这充分暴露出发案单位在金融业务工作中，稽核对帐不细不深不及时，互相监督、上下监督不力，容易使犯罪分子蒙混过关，继续作案。三、金融系统职务犯罪的预防对策（一）加强思想政治工作、职业道德和法制教育，构筑起拒腐防变和防范案件的思想和道德防线。教育引导广大干部员工树立正确的世界观、人生观，深入持久地开展以依法合规、遵章守纪、稳健经营、规范服务为主要内容的职业道德教育活动，教育引导员工珍惜职业生命，增强风险防范意识和自我保护意识，提高遵章守纪、规范操作的自觉性，防患于未然。（二）健全规章制度，堵塞各种漏洞强化内部管理。严密的制度，严格的管理，严明的纪律，是银行正常经营的必要条件，也是防范案件发生的重要保证。（三）健全监督制约机制，协调各部门监督力量，加大检查，执纪力度，增强整体防范功能。银行的纪检监察、稽核（包括总稽核或总会计）是执纪监督的职能部门。加强这些部门的力量，充分发挥其职能作用，自然是健全监督制约机制的一个重要方面，