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棉花收购贷款现场检查方法及技巧

第一篇：棉花收购贷款现场检查方法及技巧表内授信──其他类贷款棉花收购贷款业务说明棉花收购贷款是指农发行对符合贷款条件的企业从事棉花收购业务发放的贷款。贷款最长期限不超过1年。根据借款人信用等级状况和风险承受能力采取担保贷款或信用贷款。贷款对象：经政府职能部门批准的具有从事棉花加工经营资质的企业，具体包括：⒈供销社棉花企业（含供销社控股的棉花企业）；⒉农业部门所属的良种棉加工企业；⒊改制后延续或承担农发行贷款债务的棉花企业；⒋国有农场所属的棉花企业；⒌棉花产业化龙头企业；⒍收购加工一体的棉花深加工企业；⒎其他棉花购销企业；⒏国务院确定的其他企业。贷款用途：用于解决借款人收购加工（指籽棉加工成皮棉和棉籽）棉花或进行深加工（指皮棉加工成棉纱和棉籽加工成棉油等）的合理资金需求，包括收购价款和用于收购的必要费用。业务操作流程棉花收购贷款的受理、调查、审查、审批、收回和贷后评价参照棉花良种贷款相关内容。贷款申请借款申请人应按有关规定取得农发行棉花收购贷款资格。申请贷款应当提交借款申请报告，填写借款申请书；提供经年检的《营业执照》、贷款卡、组织机构代码证、税务登记证、财务会计报告，法人代表身份或其委托代理人的有效身份证明和签字样本及授权文件等需提供的相关基本资料，并具备以下主要条件：⒈具备棉花加工经营资质；⒉信用等级达到规定标准，具体标准由省级分行确定；⒊担保贷款能够提供合法有效的担保；⒋有一定比例的自有资金或风险准备金，具体比例由省级分行确定；⒌对于信用达不到规定标准，担保能力、自有资金或风险准备金不足的借款人，必须承诺将贷款形成库存纳入独立第三方库存监管。借款人对一个收购季节或一项收购业务所需贷款总量,可一次性提出申请。贷款发放参见棉花良种贷款相关内容。对经审批同意发放的贷款，开户行应再次审核借款人的资信情况和贷款条件，对借款人资信、风险承受能力、借款条件与贷前调查时基本相符或有好转的，应及时按规定办理借款手续。贷后管理贷款发放后，客户经理负责贷款信息的搜集、整理，并按要求建立台账，录入信息，对贷款的运行进行跟踪反映；开展首次跟踪检查、定期常规检查或专项检查；对检查中发现影响贷款安全的重大事项及时进行处理。665银行业金融机构业务操作及现场检查流程对借款人或担保人状况发生变化导致贷款资产的风险程度发生变化的，开户行客户部门提出调整贷款分类意见，送有权审批行风险管理部门审查，有权审批人审批认定，开户行根据认定结果，及时调整贷款形态。棉花购进环节开户行要审核借款人提供的购进凭证，及时全面核查借款人购进入库棉花，并与发放的贷款相核对，确保贷款按约使用。棉花储存、深加工环节棉花储存环节的信贷监管是棉花收购贷款贷后管理的核心。⒈异地存储棉花。开户行可直接实施信贷监督，也可委托存储地农发行实施监督。开户行应定期对异地存储的棉花进行检查。⒉购销企业棉花存储。开户行自行实施库存监管的，必需实行定期查库制度，定期分品种清点、核实棉花库存，并与信贷管理台账、企业财务、统计、保管等各项数据全面核对，检查银企账实、账账、账表、账据、账款是否相符。开户行实施第三方库存监管的，开户行、借款人和第三方要签订协议，明确贷款发生潜在风险时，农发行有权委托第三方代为销售棉花后收回贷款。⒊棉花产业化龙头企业、收购加工一体的棉花深加工企业棉花存储。对贷款占用延伸到深加工环节的，开户行在监督原材料库存变化的基础上，要及时了解掌握原材料转化成产成品的占贷情况。棉花及深加工产品销售环节贷款形成的棉花及深加工产品销售出库，借款人必须及时向农发行通报出库情况。开户行应及时据实登记台账，核减库存。货款回笼环节开户行要根据借款人销售货款的结算方式与结算期限，监督货款回笼归行。⒈对借款人贷款实行购贷销还归还方式的，在销货款回笼归行后，开户行要先收回贷款本息（含陈欠本息），结余部分留存企业。⒉对借款人贷款实行按期偿还归还方式的，在销货款回笼归行后，开户行可根据借款人要求，允许并监督借款人将回笼货款在合同约定的贷款期限内按原定贷款用途周转使用。现场检查流程内部控制制度建设与执行内部控制制度⒈检查方法：①查阅现有棉花收购贷款业务各项规章制度；②查阅岗位责任制，查看人员分工情况；⒉风险提示①未建立棉花收购贷款业务管理制度；②未建立棉花收购贷款的授权、转授权制度；③未建立棉花收购贷款业务检查制度；④未建立棉花收购贷款业务操作实施细则和规程；⑤未建立完善棉花收购贷款操作和审批监督约束机制；⑥未建立健全棉花收购贷款岗位责任制；⑦岗位分工不合理；⑧现有棉花收购贷款业务内部管理制度与国家金融法规政策规定和监管当局的要求不符；未及时修改和完善棉花收购贷款管理制度。授权管理⒈检查方法666表内授信──其他类贷款查阅棉花收购贷款审批单，与授权转授权书对照。⒉风险提示①未核定审批行棉