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现金报销和货款支付流程20101122

第一篇：现金报销和货款支付流程20101122现金报销、货款支付流程目的为了更加高效、有计划的管理货款和现金的支付,特制订本规定;2范围本规定针对范围为所有需要经过银行支付货款及帐外付款和现金报销的业务;3工作程序1、现金报销，填好《付款凭证》将报销发票收集齐全后粘贴在一起，交财务审核，并由部门主管，总经理审批后到出纳处领取现金，并配合出纳作相应的记录。（注：现金报销，先财务审核，再管理审核）2、银行支付货款（帐内和帐外），事先将采购订单、合同或其他资料准备齐全粘贴在一起，并填好>并由部门主管、总经理审批，再由财务作业进行审核，并实行付款。（注：货款支付，先管理审核，再财务审核）4付款时间1、每周一安排现金报销；各部门如有较大现金付款或是报销需求（一般指大于1000元人民币），请提前二个工作日向管理部提出申请，以便做好现金安排和准备工作。2、每周二、四两次集中将总经理、主管、财务审批好的《公司请款单》及所附资料交财务统一进行付款。5原始单证1、取得发票时要审核发票的真伪及发票填写是否完整；如购货单位、日期、内容、金额是否填写完整，发票是否盖发票专用章等。2、将发票按类别归类粘贴，如车票、餐饮发票、购物发票等按类粘贴。3、发票要在左上角依次粘贴牢固，不允许用订书机订在一起。过小的票据如公交车票可依次粘贴在纸上，再把纸的左上角和其它发票粘在一起；4、交通费报销要注明事由、人次；招待费报销要在报销单上注明时间，人名，事由。多批次报销，请在发票背后注明。6附则1、如有特殊情况需及时付款经总经理许可后可特别处理，2、本流程自发布之日起生效并执行。第二篇：货款支付和报销流程货款支付及费用报销流程为加强公司内部管理，保持工作的规律和连贯性，根据实际运行情况特对报销流程作如下规定：5、借款人需保证在借款之日起一周内报账还款(出差人员则在回公司后一周内结清，如需延长时限，应提前通知财务部，无理由的延期还款，财务部有权按每逾期1天，扣除报销总额的5%，超2天10%，依次类推。结算方式：以现金归还或报销单抵扣。第三条日常费用报销流程1、因工作需要购买物品，需先填写签报单(办公用品将由行政部统一在月底统计物品种类、数量，编制月度采购计划)，经总经办、财务会计、财务总监和总经理审核同意后方可采购；2、购买物品后需先填写报销单并附上之前已审批完毕的签报单(确保提供正规发票等)，经部门主管确认、总经办审核、财务会计审核、财务总监审批，并由总经理签字同意，方可向出纳支取款项。3、出差人员回公司后，出纳应及时提醒、督促报销。一周内必须完成报销工作。报销内容：按出差管理制度执行。有关请客送礼需预先报请财务总监确认，然后由总经理签字方能实施。报销单和签报单填写：写明出差时间、报销内容、金额等，并由部门经理签字确认。4、报销人将原始票据（正规发票）粘贴规整后，填制费用报销单。费用报销单上需写明报销人、报销日期、报销人所属部门、报销事由、后附单据数量及报销金额。其中报销金额大小写须相符，且费用报销单表面不得涂抹。5、填好的费用报销单需先交由报销人所属部门经理审核，部门经理应确认各项费用为应该发生，方可签字。6、部门经理审核签字后，报销人将报销单交至总经办审核，交由财务会计审核签字。财务部审核应本着以下原则：(1)、审核单据粘贴是否规范，字迹有无涂抹；(2)、审核单据填写是否完整，各项费用金额大小写是否与后附原始单据金额相符；(3)、审核各项费用发生是否切合实际，有无虚报、多报；(4)、审核签批手续是否齐全。若以上四条有一项不符合规定，财务部有权将该报销单退还报销人，要求其重新填写。7、财务会计将财务部复核后的费用报销单，上报财务总监及总经理签字审批，总经理签字后视为同意财务部付款。8、总经办将签字审批手续齐全的费用报销单交至财务部，要求出纳员通知报销人并给予付款。出纳员看到审批手续齐全的费用报销单方可向报销人付款，如有一项手续不全，出纳员不予支付。9、关于报销部门的填写，须写清楚末级部门。因仓库部门划分较细，须写明上级和末级部门，应这样填写：如仓库部门-成品仓，以此类推。10、为提高工作效率，现金报销时间：每天15：00—16：00。11、其他报销内容和要求参照相关规定。第四条此制度未涉及事项，暂按总经理的意见核定报销，之后由财务部对该制度进行补充及完善；第五条本制度解释权归公司财务部。附则：原始凭证粘贴整理办法为了规范报账，提高工作效率，减少台前等候时间，也便于日后查账，现将报账过程中原始凭证的粘贴要求和方法介绍给大家，请来财务部报账的同事提前按下列要求做好相关工作。1、票据分类。对于集中较多的同一类型票据要先按照内容进行分类，如办公用品、资料费、市内交通费、差旅费、设备维修费等，按照类别分别粘贴。其中差旅费的票据还应按照差