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精炼厂2014年6月成本管控总结报告

第一篇：精炼厂2014年6月成本管控总结报告精炼厂2014年6月成本管控总结报告一、成本管控总体情况精炼厂2014年《生产经营目标责任书》单位完全加工成本计划：295.65元/千克（按产量）。成本管控目标：完全成本持平看，变动成本下降5%，单耗控制在计划以内。主要措施：一是控制单耗，二是提高产量。单耗按成品金产量计算，分解为：二乙二醇二丁醚0.190千克/千克；无水亚硫酸钠1.000千克/千克；盐酸4.500千克/千克；硝酸1.440千克/千克；氢氧化钠2.000千克/千克；无水乙醇0.300千克/千克；石英坩埚0.060个/千克；纯石墨坩锅0.010千克/千克；电力3.500千瓦时/千克；水0.720吨/千克。产量在公司计划目标基础上提高7.7%，内部目标12000千克。二、成本管控主要工作完成情况按公司要求，2014年6月份，精炼厂根据公司下达的2014年成本控制目标，结合单位实际情况进行了分解，并落实到各环节和各岗位，从2014年6月份情况来看，运行较好。1.进一步夯实成本管理基础工作，确保成本核算准确、真实、及时，提升成本管理水平。加强成本结构分析，要求单位负责人、管理人员、技术人员、主要生产骨干、班组长要熟悉和掌握各工艺作业单位成本、材料及动力单耗指标；加强材料、能源、劳动等定额管理；2.加强生产过程控制，从严控制物资能源消耗；3.严格成本费用控制，依据内部经济责任制方案，细化成本控制目标，完善各项定额指标，规范入账进度；4.切实发挥成本费用管控小组作用，根据成本费用控制实施方案做好组织、协调等工作，等明确成本费用控制点，做好现场督导的同时进行成本费用定期分析，分别按阶段或环节进行总结，做好事中控制与事后分析，注重分析评价，不断循环改进；重点加强生产经营情况分析，强化预算管理，特别是技术经济指标变化对工序成本和利润的影响。三、成本管控措施及亮点工作1.从制度建设着手，明确标准成本执行情况与全员收入挂钩，强化责任意识；2.对主要材料和费用进行严格监控，按月比对分析，指明努力方向；3.通过扩大规模、改进工艺等手段降低材料单耗，挖潜增效；4.关注材料市场价格行情，寻找低成本替代材料。5.通过小改小革降低成本。本月黄金水淬后烘干实验了新工艺，采取电力烘箱烘干，降低了液化气成本的投入，同时，处理工作强度也大大降低。四、成本费用控制目标执行情况（一）实际处理单位成本为232.05元/KG，标准单位成本为295.65元/KG，单位成本差异减少63.6元/KG。差异原因分析如下：1.实际处理量6172.5KG比标准处理量5589KG增加583.5KG，导致单位处理成本减少45.82元/KG。2.变动单位成本差异减少54.87元/KG。（1）定额材料影响单位成本减少元/KG。单耗影响单位成本减少19.05元/KG，单价影响单位成本减少22.26元/KG。（2）辅助材料影响单位成本减少13.56元/KG。3.实际固定成本1051103.88元，标准固定成本998918.96元，增加52184.92元（详见标准成本分析报表16），影响固定单位成本减少17.78元/KG。（1）职工薪酬增加76315.51元。其中：职工工资增加33132.85元，其他职工薪酬增加43182.66元。（2）制造费用减少24130.59元。（二）本年累计实际比去年同期单位处理成本减少24.28元/KG，降低9.47%，主要是因为今年合质金处理量较上年有所增加，从而产品单耗成本降低所致，另外今年职工薪酬增加了年功工资、材料涨价等都影响了单位成本。五、现阶段所存在的不足和问题根据公司环保要求，精炼厂改造了喷淋塔，增加了碱液使用量，此部分成本为计划外新增成本，请公司酌情核增成本计划。六、下月工作计划1.做好标准成本活动，把活动开展结合生产实际进行；2.严格按照公司的程序来办理相关业务，重点加强生产过程原料、原材料、燃料、动力等资源从采购计划编制到使用投入的控制；3.严格按照公司相关要求，控制好其它各种费用的支出；4.加强精细化作业，做好跑冒滴漏的控制，做好金属平衡工作。精炼厂2014年6月30日第二篇：成本管控工厂成本管控小议压榨工厂在中纺粮油商业模式中定位为生产制造中心，亦即成本中心。成本管控是工厂运管重中之重的任务。在成本管理方面主要从以下几方面着力：①践行精益生产。采集生产成本要素数据，做好成本数据统计分析（精准的计量盘点尤为重要），探索工厂最佳运行模式，围绕践行最佳模式，整合各项经营要素，着力解除瓶颈因素，协调顺畅供应链，最大限度发觉工厂运营潜能。②全面开源节流。开源，重在增产与增收，生产部门致力于提高单产与提升得率。销售部门致力于增加销量，提高售价。节流，重在节约与节支，各压榨工厂倡导全员树立节约能耗与节支费用的意识，