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经营分析会管理制度-017

第一篇：经营分析会管理制度-017经营分析会管理制度1.目的：为分析掌握公司月度经营现状，及时解决生产经营过程中存在问题，持续改进公司经营状况，确保年度、月度经营目标的顺利完成。特制定本制度。2.适用范围：各职能部门。3.职责：3.1财务部负责公司经营分析会的召开。3.2各部门负责依据此制度执行。4.工作内容4.1与会人员：总经理、财务经理、技术经理、生产经理、设备经理、人事行政部经理、供应负责人、TPM项目负责人、生产主办、维修主办、能源主办、技术主办及其他成本费用控制直接相关人员。4.2会议时间：4.2.1公司成本分析会每月15日前召开；4.3地点：会议室4.4相关规定：4.4.1经营分析会由财务部负责组织召开。4.4.2各部门将本部门制作会议PPT发于成本会计OA，以便及时了解公司各方面运营情况。4.4.3各部门分析内容：部门可控费用节超、原辅料节超、物料消耗节超，人员流失情况、餐厅宿舍运营况、车辆油耗、设备修理费节超、库存周转率分析、产量达成率、产品合格率等方面进行分析。4.4.4对于未达成项必须有相应的分析、整改措施、排期及责任人，需要其它部门协助解决的问题在会议中提出，由责任部门进行讨论，确定问题整改措施、排期及责任人。4.4.5各部门对本部门的费用执行情况在召开经营分析会时进行合理分析，并制定有效地整改措施。4.4.6各部门在汇报经营状况时，必须对上月问题整改落实情况进行汇报。4.4.6财务部依据会议中对相关问题的分析、措施及排期填写问题整改落实表，问题整改落实表责任人一栏由部门负责人签字确认后，在会议结束7个工作日内汇总成电子版后发于各部门经理及总经理。5.附则5.1上述规定中，如果会议内容（包括时间、地点、与会人员及会议议题）变更，以会议通知为准，但会议内容不限于以上内容，但至少得包括以上要求的内容，所有原因分析必须切合实际，未达成项必须有相应的措施，财务部负责跟踪落实，未达成给予相关责任人负激励100元。6.发放范围：公司7.适用岗位：公司各岗位员工8.执行时间：自下发之日起执行。第二篇：经营分析会经营成本分析会【会议组织】市场营销部、财务部【会议主持】酒店总经理【经营分析发言】财务总监、市场营销总监、餐饮总监、房务经理【与会人员】董事长、执行董事、酒店营业部门管理人员、其它指定人员【会议记录】行政人员【会议流程】1、与会人员提前10分钟进入会场，并遵守酒店会议管理制度；2、总经理主持并讲话；3、财务总监/经理对上一月度成本进行分析，同时对成本控制提出具体的、可执行的建议；（财务部按顺序对各部门进行逐个分析后提问，由部门解答，然后再由部门提问，由财务部解答。）4、市场营销总监、餐饮总监、房务经理分别对本部经营策略进行分析；5、酒店管理当局、与会人员补充或发表其他意见；6、总经理分析并决策下一步酒店经营策略及成本控制目标；7、会议结束；8、行政人员于2天内将经营成本分析会议纪要下发至相关或所有部门；【分析目的】1、了解酒店经营过程中的成本管理情况，分析各个成本控制环节是否合理，最终将酒店成本控制在最低范围内。每次会议结束时必须有对下一阶段的成本控制方案，并能在下一次成本分析会中体现出来。（成本分析不是数据通报）。2、考核酒店全面预算管理实施的执行情况和有效性。3、数据论证酒店业绩尚有提升空间。经营分析的目的是为了开源，是为了巩固现有营业状况下的同时，扩大酒店在区域市场的份额，争取在下一阶段工作中取得新的突破。每次会议结束时必须明确下一阶段经营思路的具体指导意见【分析内容】1、人力成本2、能源成本3、经营成本4、财务成本5、管理成本6、原材料采购7、客观因素：行业现状、区域同行现状、市场供求变化、客源结构变化、区域消费趋势等；8、主观因素：酒店产品质量、服务质量、执行力、功能与配套、价格政策、SWOT分析等。【分析及评价依据】1、酒店预算计划（经营指标计划）。年初确定的酒店及各部门、各经营点（经营项目）经营管理目标和经营利润（GOP）目标。2、日常考核资料。包括会计核算资料（如营业收入、营业成本、经营费用）、业务核算资料（如客房出租率、餐料净料率）和统计资料（如员工人数、台位数、接待团队个数）等。3、定期的财务报表资料。包括资产负债表、利润及利润分配表、营业费用表、管理费用表等相关报表。4、酒店、月度预算计划（经营指标计划）。年初确定的酒店及各部门、各经营点（经营项目）经营管理目标和经营利润（GOP）目标。5、日常考核资料。包括会计核算资料（如营业收入、营业成本、经营费用）、业务核算资料（如客房出租率、餐料净料率）和统计资料（如员工人数、台位数、接待团队个数）等。6、定期的财务报表资料。包括资产负债表、利润及利润分配表、营业费用表、管理费用表等相关报表。7、经营管理信息资料。包括酒