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财务尽职调查文件清单（最终定稿）

第一篇：财务尽职调查文件清单财务尽职调查资料清单湖南双兴铝业有限公司汨罗市双兴高温耐火材料有限公司财务尽职调查资料清单湖南双兴铝业有限公司、汨罗市双兴高温耐火材料有限公司:本清单涉及的范围系根据截至本清单发出之日我们所掌握的情况而确定的调查内容，随着项目进程和相关财务尽职调查工作的深化，财务尽职调查的范围可能会有所增加，可能会要求贵公司对相关问题进行进一步的解释、说明，以及进一步提供文件和材料。对此，我们希望能够获得贵公司的理解和配合，促进财务尽职调查工作的顺利开展并完成。1.基本情况（包括公司及公司的全资、控股、参股子公司和联营、合作企业）1.1、公司历史沿革的说明；1.2、公司的企业法人营业执照（包括但不限于公司设立时领取的营业执照、历次变更的营业执照及经过最新年检的营业执照）；1.3、公司设立时的出资协议、股东协议（包括但不限于公司设立时的出资协议、股东协议，现行有效的出资协议、股东协议，以及历次出资协议、股东协议的修改和补充文件）；1.4、公司股东签署的公司章程（包括但不限于公司设立时的章程，现行有效的章程，以及历次章程的修改和补充文件）；1.5、除公司出资协议和章程外，请提供公司股东之间签订的与公司或公司的经营有关的其他合同、协议、意向书、备忘录；1.6、公司的验资报告（包括但不限于设立时的验资报告、历次资本变更的验资报告）；1.7、如果公司曾接受过国有资产占有单位的非现金出资，请提供该等非现金出资的资产评估报告、国有资产管理部门的立项批复、国有资产管理部门对评估结果的核准文件或备案文件（或确认文件）；1.8、公司历次工商变更登记的书面情况说明，以及所有工商登记申请文件，包括公司设立时的工商设立登记申请书（表），其后历次工商变更登记的申请书（表）以及工商局核发的审核意见书(表)；1.9、所有与公司增资扩股、减资、股权转让、合并、分立、收购兼并、资产置换、资产剥离、对外投资等重大事件相关的协议/合同；1.10、公司介绍资料，包括企业经营宗旨、企业愿景、企业发展战略规划/构想等等；1.11、公司股东会历次决议、股东会会议记录和会议通知；公司董事会历次决议、董事会会议记录和会议通知；公司监事会历次决议、监事会会议记录和会议通知；1.12、公司完整的组织结构图，包括公司各股东及公司的全资、控股、参股、联营、合作企业等）、不具备法人资格的下属企业或部门（包括于分公司、营业部、中心等，下同），结构图应标明控股或参股关系、持股份额、其它持股人名称及持股数量；1.13、政府主管部门向公司核发的生产经营的许可性文件，或特许权、特许经营等许可性文件、全部通知、决定、批复、复函、许可证、登记备案等文件（如有）；财务尽职调查资料清单1.14、请提供所有资质证明文件、高科技企业、国家重点扶持企业证书/批复、其他政府认定、资助或扶持项目的证书/批复；1.15、董事会成员及管理要员(包括总经理/厂长及副总经理/副厂长)，有关其背景之简介，其职位，职责范围及其持有之学历、年龄、工作经历、薪金、福利、津贴、退休福利及雇用合同等。1.16、各部门之员工数目及财务部的详细架构；关键管理人员的雇佣合同；劳动保险褔利制度文件，保险费计算标准(包括退休养老保险，待业保险，工伤保险等等)；1.17、企业工商登记信息查询清单2、经营范围及竞争分析2.1、产品或业务类别。2.2、市场产品或业务范围及其市场定位。2.3、主要产品或业务的发展潜力及开发情况。2.4、其它配套业务的经营情况。2.5、在产品、技术方面与竞争者的比较。2.6、在现有的竞争环境下的发展机会及风险。3、产品生产及市场营销计划3.1、生产设施概况。3.2、生产程序，有关技术的简述（请提供生产流程图）。3.3、各生产线及预计生产能力总计。3.4、产品定价及提价的基本要素。各产品中的价格有否受到国家有关政策控制。（请提供有关政策的资料或文件）3.4、产品销售的季节性变化对利润的影响。3.5、现时及计划中的营销策略。3.6、短期及长期的风险或机会，如利率、关贸、国家政策等等。3.7、收购或开发新产品的可能性及有关的资金要求。3.8、目前的营销策略及营销方法。3.9、促销的组织，销售队伍的划分及人数。销售人员的报酬计算及培训计划。3.10、请提供以下数据：以地域及品种分类的主要市场销售额及毛利数字；以主要客户分类的营业额及毛利数字；以主要产品分类的营业额及毛利数字；业内主要的竞争对手及其市场占有比率；产品市场占有率与业内及官方数字比较；最近三至五年的业绩表现与官方及业内的比较。4、主要原料、辅料种类及供应渠道4.1、采购及供应情况（供应渠道、价格形式），每种主要原材料分类，列出所有主要之供货商，该些供货商给予各公司的付款期限及各公司之付款形式，如需进口原辅料说明外汇来源。