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财务报表审计资料清单

第一篇：财务报表审计资料清单财务报表审计资料清单（一）审计需要的企业基本资料1、公司营业执照、企业组织机构代码证、税务登记证、外汇登记证(如果有)。2、公司成立的批复文件(如果有)、验资报告、公司章程。3、上年度财务审计报告（或会计报表）.以上证照提供复印件，并加盖公章。（二）审计需要的企业财务资料1、会计报表2、使用软件做账的企业可提供具体到明细科目的科目余额表（涵盖全年的发生额和年底数）3、会计账簿（使用软件做账的企业可导出电子版）4、会计凭证（使用软件做账的企业可导出全年的凭证序时簿）（三）针对不同报表科目的财务资料：1、货币资金：本年度末现金盘点表、本年度末银行对帐单、银行存款余额调节表。2、交易性金融资产：证券公司的证券对账单。3、应收票据：商业承兑汇票清单、银行承兑汇票复印件。4、存货：本年度末存货盘点表。5、长期股权投资：被投资单位的章程、验资报告、营业执照以及经审计的财务报表和审计报告。6、固定资产：本年度末固定资产盘点表固定资产的产权证明：房屋建筑物的房产证；车辆的行驶证；7、本年度固定资产的购置、报废等董事会的批复文件。8、无形资产产权证明：产权证明包括专利证书、商标证书、土地使用权证书、购进合同及发票。9、短、长期借款：借款合同、抵（质）押合同、银行进帐单、货款证、抵押物清单。10、应付票据：应付票据清单和存根复印件。11、应交税费：每月或季纳税申报表。与税务局等往来文件，如税收优惠文件、税务处罚有关文件等12、与实收资本、资本公积形成相关的公司章程、验资报告。13、收入、成本、费用、支出等科目：请提供相关的合同、发票等。第二篇：年检企业财务报表审计需提供资料清单（模版）企业年检审计需提供的资料1、设立时或增资后的验资报告、公司章程及章程修正案、上一审计报告复印件；2、营业执照副本复印件；组织机构代码证复印件3、截止到12月31日的银行对账单、现金盘点表；4、年末资产负债表、利润表、现金流量表，股东权益变动表、财务报表附注；5、库存材料、产成品、低值易耗品盘点表。（注明：名称、单价、数量、金额）（附带进货销货的部分发票复印件或进出货单复印件，购货合同）；6、固定资产盘点表（注明：名称、原值、数量、本年计提折旧、累计折旧、使用年限）；7、往来明细表（应收账款、其他应收款、预付账款、应付账款、其他应付款、预收账款（注明：单位名称、金额、账龄）；8、各月主营业务收入、成本明细表；9、管理费用、营业费用、财务费用明细表（按二级科目分类）；10、其他各科目明细；11、本纳税申报表及完税证明；12、本年计账凭证、账册、报表。如企业存在以下情况，还需提供：以实物出资或经营期间购买的的资产的产权证明（土地证、房产证、车辆行驶证等）；2、借款合同及票据复印件；3、长期股权投资的股权证明；4、房地产开发项目相关文件；5、增加的固定资产发票复印件；6、往来款项（大额）询证函。7票据的台账如为外资的，还需要廊坊嘉泽会计师事务所0316-5626965联系人：电话：QQ:第三篇：审计资料清单审计资料清单一、公司基本情况资料（包括历史沿革和法律资料）1．营业执照副本及复印件；2．公司章程复印件；3．公司基本情况简介；4．企业合营合同、设立批准证书（外商投资企业适用）；5．企业法人代码登记证；6．国、地税税务登记证副本复印件；7．企业业务资质证书及荣誉证书；8．企业国有资产产权登记证；9．外汇登记证复印件（外商投资企业适用）。二、组织结构相关资料1、组织机构设置及职责分工资料、分支机构及外设办事处基本情况表；2、各投资方简介；3、管理层和财务人员名单、职责分工，董事会、监事会、独立董事成员名单；4、所投资企业资料；5、股东大会、董事会、监事会、经理会议事规则；6、重大经营决策、重大投资决策、对外担保决策、关联方交易决策的程序、规则及权限；7、考核、激励管理办法，内部审计制度，独立董事制度。三、主要业务与技术资料1、公司经营范围与主营业务；2、主要产品生产工艺流程；3、主要产品的主要原材料和能源及成本构成；4、主要产品的行业地位及销售情况；5、主要竞争对手情况；6、主要客户和供应商情况；7、特殊行业许可证书、资质证书、商标证书、专利证书、非专利技术、重，要特许权利；8、质量管理体系认证证书、环境管理系统认证证书、生产安全认证证书。四、关联方资料关联方的名称、地址、注册资本、经营范围、负责人。五、财务管理制度资料1、资金管理办法；2、存货管理办法；3、固定资产管理办法；4、在建工程管理办法；5、合同管理办法；6、费用报销管理办法；7、会计稽核管理办法；8、会计电算化管理办法；9、会计档案管理办法；10、授权控制制度；11、募集资金管理制度；12、员工福利及奖励制度；13、销售政策、赊销政策及相关权限，价格政策及相关