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财务报销注意事项

第一篇：财务报销注意事项关于公司财务报销规定事项的说明各位领导：针对近期公司财务部与各部门在报销费用方面出现的问题，财务部现就此问题，进行以下具体说明：一、凡对外发生费用需要开具发票报销的，必须要将公司名称以及公司纳税识别号（社会信用代码号）准确无误的在发票上打印，如名称有错字或者缺字导致公司名称错误的发票，或者发票右上角方框内的代码打到方框外的，财务部一律不予报销。二、报销票据种类需跟具体所发生业务一致，避免出现发生业务与实际报销票据不符情况，如出现此类情况，财务部一律不予报销。三、报销票据要整齐有序的粘贴在粘贴单上，报销单上报销用途填写简洁明了，报销金额大小写要填写无误，并在相应票据背面写明报销事宜，如粘贴混乱或者填制错误，财务部将予以退回，具体粘贴要求可到财务部进行咨询。四、财务部报销流程：1、报销人员根据财务部要求填制并且粘贴好报销单据；2、由主管领导对所报销票据及事宜进行初步审核；3、由财务部对报销单据及报销事宜进行审核；4、由总经理进行最终审核后签字；5、签字审核无误后交予财务部（出纳）予以报销支付。五、报销票据需详细写明报销事由，非用于公司相关工作的各项支出，财务一律不予报销。六、公司已经向各个部门下发《关于考察人员报销标准的通知》，财务部将严格按照此标准进行审核报销，不按标准报销的，财务部一律不予报销。七、如发生无法开具发票的业务，具体事宜需跟相关领导进行沟通，经总经理同意后与财务部就此项业务进行协商，之后才能进行相关业务报销。以上说明请领导审阅，如有不妥，请指示！宁夏蓝景旅游产业发展有限公司财务部二〇一七年七月十三日第二篇：财务报销注意事项财务报销注意事项（红头文件补充内容）一、关于银行卡号问题1、报销单上须填上银行卡卡号（全号）,无银行卡号或卡号不全出纳拒绝付款（新入司员工需在面单注明入职日期与工号）。2、报销单上银行卡号必须和系统里面的卡号保持一致，否出纳则不付款了，如有卡号变动请及时与财务联系，财务更改系统卡号。二、关于发票问题及发票黏贴、申请规定（重点注意）★1、无效发票：A、发票无盖章；B、发票上面有涂画（除公司抬头外，且发票上有注明“除发票抬头外手写无效”字样即可）C、部分地区交通发票只有7位发票号码，且无发票代码，发票签章非地税/国税监制章；★2、无盖章交通发票：单次报销中无盖章交通发票金额不能超过300元(除当地条件所限导致无加盖发票章之外其余无章发票一概不予报销，住宿费发票要求一定要有发票章)，无章发票需打异常发票申请书，经领导签字，方可报销；★3、抬头开错：所有报销发票中，如果发票的抬头写错或没有写抬头（除手写抬头发票外），一律不允许报销，不允许其他发票替代（解决方法：与商家联系重开发票，下次报销）★4、住宿无水单情况：住宿费必须附住宿水单，及付款凭证，无机打住宿单需让酒店手写情况证明，并加盖酒店章，单次报销中住宿费无住宿水单和住宿水单无加盖酒店章总金额不得超过800元；★5、假票：目前假票较多，因假票不允许报销，未避免此种情况，拿到发票后，可在对应省份的国税局官网查找发票代码/号码，验明发票真伪；（为避免手到假票请尽量索取机打发票，因条件所限只有定额发票的，可刮下密码区，刮不出则为假票，密码相同也为假票，若有时间也可自行去网站，或者电话至当地税务局查询,电话：12366。）★6、发票丢失：住宿票丢失，须填写“发票丢失专项说明”，经领导签字确认后，则按110元/天核销（需附住宿费付款凭证），未见专项说明的，财务视为放弃该项报销。除住宿发票外其余发票遗失不予报销。★7、广告费、购买产品、运输费报销：一定要开增值税专用票，且附付款凭证，因涉及税费抵扣问题，现财务不接收普通发票。单笔付款金额超过2000元，原则上必须以对公打款方式结算！（广告费发票需提供广告合同及照片；物料制作费需提供物料清单，清单需对方公司加盖发票专用章；购买产品需提供购买清单；运输费需提供物流公司签字盖章的运输清单）。★8、报销规定：1）多人共同出差，则由一人负责统一报销，到账后内部分款；2）单笔报销单金额控制销时间一周内到账，单笔报元，费用报销时间15天以内一万则45天内（按财务接收★9、发票黏贴规则：1）费用报销的科目明细：宿费、出差补贴；如果把出报销，此费用扣除，写说明2）发票黏贴时，不允许黏住的发票金额不予报销；3）发票黏贴规范示例左上角，保证不会散开即可）：（注：粘贴时只需粘车船费、出租费、住租车费放在车船费中也无效；把金额黏住，否则被在5000以内，费用报销单总金额超过5000到账，单笔报销超过单据时间开始计算）。三、住宿费报销：1、住宿费只报销住宿费用，其余消费一律不予报销，如：客房吧消费，餐饮消费等（注：不允许报销杭州本地住宿费）；2、住宿费以实际住宿天数*住宿标准为上限进行核销。如5.1