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财务结算流程（5篇）

第一篇：财务结算流程关于财务结算流程此流程根据公司实际情况制定现金：业务员提交单据—财务按单开票---------登记开票信息-----提交平台----曹收现后提交平台------财务按期审核、复查----按月汇总发票现金收欠明细表-。应收账款（按客户分类设定回款周期、设定到期提醒）：业务员提单—财务按单开票---------登记开票信息-----提交平台----业务员收票签字------业务员回款登记-----财务定期复核监督、督促业务回款---月底汇总各业务员销售、回款明细表应付账款：采购人员提供付款申请单—财务核对客户信息-----核对发票----查询该发票所标货物是否入库及入库金额---------财务签字---提交老总----曹付款后提交付款记录----财务查询回复各部门-------付款后，采购人员时时监控到货情况，并督促厂家及时发货和及时开发票、月未和供货商对账-----财务追踪汇款、督促采购收回发票-----财务按期复核发票-----月未汇总发票收欠明细表-预付账款（按客户设定付款没回发票期限提醒）：采购人员提交付款申请单、项目采购合同----财务根据系统历史价审核、审查、监督采购单价是否合理------提交老总批准-----曹付款提交平台---采购人员时时监控到货情况，督促厂家及时发货、开发票月未和供货商对账-------财务追踪汇款、督促采购收回发票-----财务按期复核发票-----月未汇总发票收欠明细表-退货涉及货款应严格控制：退货申请---提交财务审核查询、相关费用-----老总批准-----库房退出库记录----财务按单复查按票增减财务账。采购备注：1：采购部在月未与财务对账2：采购做出对账明细清单、扣补款单3：采购按核对后的清单与供应商对账4：财务监督、复核、督促。销售备注：1：软件里设定好开发票清单种类2：业务提交的单子上应注明是专票还是普票3：业务提交的是准确核对后的商品4：若有配清单应是业务员自行配，财务只负责开发票。（避免财务对商品不了解出错及各客户需求不一）第二篇：结算流程江门市耀翔实业有限公司采购结算及付款流程本文针对供应商结算货款，采购部报销等业务的操作指引。1.0采购前规定:1.1凡采购的业务，凭据均是已审批的《物料申购单》或《采购单》1.2采购金额在300元以内的，部门负责人签批后，采购员可先行采购，总经理孔令祺后补签批；采购金额在300元以上的，总经理孔令祺签批后方能外出采购；1.3凭已审批的《物料申购单》或《采购单》，可填写《借款单》，经采购部负责人签名后，可借支现金外出采购，借支限额最高为3千元，借支周期为一周，即一周内要清还借款，并不允许未清还借款的前提下再借支的行为；1.4凡采购金额达3千元或以上的，要沟通供应商送货收款，不作借支外购。2.0付款分类：2.1外购付款以及预付款：由采购员凭《采购单》做《供应商计划付款表》交结算员做《付款申请书》；2.2月结、货到付款：采购主管不用做付款计划，由结算员按《供应商付款安排表》直接做《付款申请书》。2.3采购部与财务部要共同协商，制定一份《供应商付款安排表》。内容包括：2.3.1哪些供应商要采购做付款计划，哪些不需要做；2.3.2哪些供应商可按70%结算，哪些按100%结算；2.3.3哪些供应商做承兑结算，哪些做支票或汇款结算；3.0办理支票、汇款结算的程序3.1结算员正确填写《付款申请书》项目（并附上供应商收据或发票、送货单结算联等，即结供应商需加附入库单结算联），交相关采购员、采购部负责人复核签名确认后，将付款申请单和票据交财务部往来会计审核。4.0办理承兑结算程序4.1结算员收到各主管的通知后，逐一为各供应商办理付款申请。正确填写《付款申请书》项目（并附上供应商收据或发票、送货单结算联、《承兑合同书》等），交相关采购主管及采购部负责人复核签名确认，于周一前统一交财务部往来会计审核，遇特殊情况的，可即时处理。5.0付款签批程序及权限5.1签名顺序：结算员→采购部（主管及负责人）→往来会计→总经理或董事长5.2往来会计于每天下午6点前完成签核当天所有付款申请，并向采购部、供应商反馈审核情况的信息；5.3往来会计将已审核的《付款申请单》交相应审批权限的管理人员签名后，交出纳员，结算日进行付款。5.4付款审批权限：如金额在5万元以内的（含5万）：经采购经理审核后，总经理孔令祺审批，即可到财务部出纳员处办理结算手续；如金额在5万元以上的，经总经理孔令祺签名后，须经董事长孔晓燕审批方可办理结算手续。6.0结算付款日6.1出纳员逢周三做支票、汇款，货到付款的除外，逢周四办理承兑结算。遇特殊情况的，可即时处理。6.2供应商如付款日发现差异的，应核对清楚确认后，于下次付款日再付款。7.0其他费用的审批及支付7.1公司