资金互助制度职责.docx

资金互助制度职责

第一篇：资金互助制度职责合作社内部资金互助各部门工作职责社员大会（社员代表大会）工作职责一、制定或修改章程；二、选举和更换理事、监事；三、审议通过本社的发展规划；四、审议通过本社的基本管理制度；五、审议批准理事会、监事会年度工作报告；六、审议决定固定资产的购置以及其他重要经营管理；七、审议批准年度财务预、决算方案和利润分配方案、弥补亏损方案；八、审议决定管理人员和工作员薪酬；九、对合并、分主、解散和清算等作出决议；十、本章程决定的其他职权。内部资金互助理事会工作职责一、召集社员大会（社员代表大会），并向社员大会（社员代表大会）报告工作；二、执行社员大会（社员代表大会）决议；三、选举和更换理事长；四、拟定本社的发展规划；五、审议决定本社的年度经营计划；六、拟定固定资产购置以及经营活动中其他重大事项计划；七、对理事长拟定的大额互助资金、国债和金融业债权投资的计划提出审核意见；八、对理事长提出的拟聘用（解聘）财务、论证等工作人员提出审核意见；九、审议通过理事长的工作报告；十、制定本社的内部管理制度；十一、拟订本社年度财务预、决算方案和利润分配方案、亏损弥补方案；十二、拟订本社的分立、合并、解散和清算方案；十三、社员大会（社员代表大会）授予的其他职权。资金互助合作社监理会工作职责一、派代表列席理事会会议；二、监督本社执行相关法律、行政法规和规章；三、对理事会决议和理事长的决策提出质询；四、监督本社的经营管理和财务管理；五、进行内部审核，并对理事长进行专项审计和离任审计；六、对理事长拟聘用（解聘）财务、论证等工作人员提出审核意见，对理事长拟订的大额互助金、国债和金融业债券的投资计划提出审核意见；七、向社员大会（社员代表大会）报告工作；八、本社章程规定的其他职权。内部资金互助综管部制定货币资金管理制度（范本）一、严格执行银行货币资金管理政策。二、本会除留存规定备用金外，金额必须全部及时解缴银行。三、会计人员必须认真记好现金、银行存款日记记账。监事人员必须对货币进行定期、不定期盘点、核对，以达到日清月结，账款相符。四、认真做好资金结算工作，及时做好互助资金投放、收缴等结算工作。五、加强货币资金管理，不准白条抵库，不准坐收坐支，不准私设小金库，不准公款私用，严格资金私自借出。六、若违反上述规定，除及时追回资金外，介时处100%的罚款。财务物资管理制度一、本社房屋、设施等，凡使用年限在一年以上，单位价值在500元以上的应列为固定资产。二、对固定资产、物资明确专人保管，固定资产要建立明细账，达到账务相符。每年盘点固定资产不少于一次，库存物资盘点年年不少于两次。盘亏盘盈都要查明原因，因人为遗失、损坏的，要追究责任，并由当事人负责赔偿。三、加强财物财产物资管理与核算。严格执行物资购进、领用手续，规范物资管理程序。四、固定资产的更新和购置，应根据年初本社发展规划，固定资产的报废、变卖须经社员大会或社员代表会讨论通过后方可实施。五、建立物资、有价证券等财产登记簿。内部资金互助财务部制定财物管理制度（范本）及财务人员岗位职责一、严格按照国务院财政部指定的财物制度进行会计核算。二、认真编制年度业务报告，盈余分配分配方案，亏损处理方案及财物公计报告。三、加强业务核算，做好本社与社员的入股资金以及互助资金方借的核算。四、按照章程规定，及时做好年终分配。五、加强民主监督，定期公开本社经营情况。六、及时做好财物分析，为本社决策提供可靠的财物资料。财物人员岗位责任制度一、认真执行党在农村的方针、政策，严格执行各项财经纪律。二、积极参与本社的财务计划编制及入股资金和互助资产投放、收缴结算管理，负责本社财务管理、经营管理。三、认真做好会计核算工作，确保会计资料合法、真实、准确、及时、完整。四、协助本社相关人员对互助资金投放可行性进行调查、论证，做好互助资金运行和管理工作。五、按时做好财物公开，接受民主监督。六、按照有关规定，认真编制财务报告并及时上报。另：主办会计⑴按照财会制度规定搞好财务管理和会计核算，及时提供内部管理所需的数据和情况，按旬编制记账凭证，按月向市业务主管部门报送财务报表。⑵制订年度财务预（决）算方案，提供向社员代表大会所作的财务报告。⑶加强内部监控，对货币资金管理、资金投放及财务开支手续等进行审核监督，发现问题及时向主任报告。⑷负责保管银行印鉴，重要凭证保管、发放及登记，妥善保管各类档案资料。出纳会计⑴负责货币资金和质押票据收付及保管，现金库存控制在规定限额内。⑵复核收支票据，先复核后收付款项，拒绝受理不正规、手续不完备的票据，并及时报告有关情况。⑶确保库存现金、银行存款（单）、质押票据等与账面余额一致。按月向开户行索要存款清单，收集齐全并定期装订成册，保证其发生额及余额与日记账相符。⑷四种主要票据及时、连号整理，按旬打印“日记账报告