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费用报销管理流程

第一篇：费用报销管理流程费用报销管理流程一、费用报销流程：费用报销人报销申请（填制费用报销单）------报销人部门负责人（或上级主管）确认真实性，合理性、合规性签字------财务主管审核（单据、发票、数据等方面要求）-------公司总经理或其授权人审批（侧重真实、合理性等方面负全责）------出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。费用单据要求：为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。（出差多个地区或较复杂要附明细说明）单据分别不清晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。预借款的操作要求：公司员工因工作需要事前预借款的，必须填写借款单，写清借款原因、预计的金额和还款日期，财务人员严格控制现金的使用。借款单要由部门负责人、总经理或其授权人或财务主管签字后出纳人员才能放款。在预定还款日期到期后不能还款或报销的从有关人员的工资中扣除。报销金额审批规定：公司为提高工作效率，规定如下：单笔报销金额或单笔票据报销金额在以下的，按照正常的流程由公司的审批即可，金额超过以上的必须要由公司总经理或总经理的授权人的审批。财务人员操作付款时须掌握好审批金额权限，操作不规范的不得付款。（有待公司审核看是否必要权限划分）。报销或单据传递时效要求：财务人员根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间，原则上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作。原则上当月发生当月取得并当月报销，业务人员有及时催收票据的义务。费用报销的其他规定：公司费用报销必须真实、合法、合规，严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由总经理或其授权人和财务主管的共同认可，同时做到财务操作的安全合法。另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定，不能真假混杂，给公司带来财务风险。二、三、四、五、六、七、第二篇：费用报销管理流程武汉方圆家具有限公司费用报销管理程序（草案）1）自本文颁布之日起，公司所有发生的费用报销日为每周的周四。2）有借支行为的，如费用尚未发生，也须在指定报销日提交相关说明，并注明姓名、时间、不能销帐的原因，交财务部备案。出差借支除外。3）无借支行为及申请了备用金行为的，原则上是压到周四统一报销。但无备用金和需要现兑现付的款项除外。4）备用金申请原则，由部门经理提交备用金申请呈报，经分管老总确认备用金申请的必要性，报总经理批准，交财务部核发（注：此为公司行为，所申请款项应由公司支出）。5）借支审批原则，由经办人填写>报张家良确认，陈代军复审，张家栋核准即可。6）报销审批原则，由经手人填写>报部门经理确认，财务经理复审，常务副总核准即可。7）费用控制原则，根据财务部编制的>执行费用核报工作。8）公对公核报原则，指业务费用产生后，通过网银或转帐方式支付的款项。由经手人填写>,按表单内容填写相关信息，报请部门经理确认，帐务经理复核，常务副总审批，总经理核准，在交财务部门操作付款作业。9）如产生了隐形费用或预算编制外的临时费用，可按临时审批程序特殊处理。人事行政部2011.06.20第三篇：费用报销管理流程费用报销管理流程一、费用报销流程：费用报销人报销申请（填制费用报销单）------报销人部门负责人（或上级主管）确认真实性，合理性、合规性签字------财务主管审核（单据、发票、数据等方面要求）-------公司总经理或其授权人审批（侧重真实、合理性等方面负全责）------出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。费用单据要求：为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、