酒店审计稽核员操作程序（共5篇）.docx

酒店审计稽核员操作程序（共5篇）

第一篇：酒店审计稽核员操作程序一、夜间稽核员程序前台收银结账单及收银日报表、各餐厅结账账单及日报表、其它营业点报表及ORDER单的正确性，核对信用卡的汇总和结算工作。1、核对转入前台的账单,核对所转房号,账号是否正确，收银有无签名。2、核对各营业点的账单和收银报表是否一致；核对账单和发票内容是否完整、各营业点登记的“收款记录单”与发票使用情况是否相符；核对发票是否连号使用,有否超过总的现付金额。（如有发票号码漏登的要及时补登）3、检查客人的押金单是否与电脑中一致，房间押金是否足够。4、检查信用单位账单是否符合挂账手续，所挂账号是否正确。5、检查电脑中的冲账、调整费用是否合理,有无“收入调整通知单”及领导审批。6、核对手工款待明细表是否和所附的款待的ORDER单一致。7、核对R/C单及订单审核电脑录入的房价是否正确。8、当日的账目全部审核正确后,开始过夜审稽核及数据更新。9、打印所需的夜审报表:如夜间稽核工作底表、现金收入表、应收款本日发生额报表，调整报表等等。10、审核各点营业数据是否和营业日报数据相符。11、所有的夜审报表及收款记录单上均要夜审签字。12、核对宾馆各个时期新增的促销账务操作是否正确。13、信用卡POS机清机单汇总金额是否和报表金额相符。14、填写稽核通知单：写好当天的审核情况，交日审复核。15、当天夜审发现问题时及时通知当事人，可以当晚解决的问题必须当晚解决。确保当日夜审报表正确无误。16、夜审在审核时发现有疑问的帐单，当日无法解决的，请单独放开，并在“稽核通知单”上写明，由次日日审负责跟进。（需具体写清楚情况，将有问题的账单单独取出，以方便日审更快速的解决问题。）各项工作完成后，将资料进行整理分类后交日审。二、日间稽核员程序上班及时处理夜审遗留问题，复核所有结账单据和电脑明细是否相符，特殊账务是否有审批报告等等。1、复核前台结账账单：结账账单和电脑内容是否相符；退款是否正常；核对结账单后所附的ORDER单是否齐全，转账是否正确。2、查看超过宾馆规定的退房时间的房间是否已加收房费，如未加收是否有相应的管理人员签字说明；空退房间账单上是否有管理人员的签字说明。3、复核餐厅费用清单与ORDER单明细是否相符，折扣是否正确，总额与收款报表是否相符。4、核对应收报表与明细账单是否相符，挂账是否正常。5、审核调整费用的审批签名是否齐全，电脑中的数据和调整单是否相符；留存及外付的审批报告是否齐全。6、复核其他营业点ORDER单各项金额与报表是否相符。7、审核夜审人员打印的各项报表的正确性，复核所有单据如有误应立即更正。8、复核各点收入是否与营业日报相符。9、核对银行回单入账金额及账号是否正确。10、复核宾馆各个时期新增的促销账务操作是否正确。11、每日复核夜审填写的“稽核通知单”并负责与相关部门对接。12、每月初整理“稽核通知单”的重要内容并出具书面报告送达相关部门。13、报表整理：按日期顺序将“收银员结账单”以及各营业点ORDER单封包，封面上注明起止日期存档。14、盘点备用金（前厅部及财务部收银组）。第二篇：酒店稽核员岗位职责酒店稽核员岗位职责1、酒店稽核岗位职责1、严格遵循客用现金支付的有关规定报销，然后转交财务总监、总经理审批。2、对支付不同种类的货款时，需认真核对有关凭证付款依据以采购定单为准，如发现采购订单、收货记录，购货发票等互相之间有差异时应同有关部门及时核对清楚后方可生效。3、同酒店长期合作的供货商，并遵守送货后付款的有关记录，如有差异及时调整以减少月底集中对帐的工作量。2、国际酒店财务部稽核岗位职责1、充分利用留言本与夜审作好沟通，负责向财务经理汇报工作。2、复核夜审递交的营业收入日报表电脑初本，于早会前送财务经理。3、复核餐厅等各营业点收入的准确性。4、复核前台收入，审核房价差异，任何未授权的房价变动应上报财务经理处理。5、检查每日的折扣、优惠等是否符合酒店要求并汇总。6、确定所有的客人的押金已输入电脑并已入帐。7、对夜审的营业收入日报表进行调整，作出正本8、为了保持在同行业中的龙头地位，比较分析每日报表，与同行对比。检查团队、公司、个人的信用。9、负责餐饮帐单、各类票据、餐券的消号及控制工作。10、完成收银员长短款报告。11、负责与各部门沟通，进行相关手续的申请或补办，确保相关表单按酒店规定流程操作。12、检查团队、公司、个人的信用。13、月底负责对各类表单进行存档，并完成月结报告送会计部。14、忠于职守，秉公办事，不断补充完善现行审核制度。15、将所有错误或问题在留言本上记录，以便各领班、收银领班跟办或督促跟进。16、做好保密工作，维护酒店及消费者利益。3、酒店夜间稽核员岗位职责①与总稽核员监督所有出纳员点算浮动现金。②编制每日营业报告。③核查餐次数目及所有食