金蝶年底结账注意事项以及如何查询上年帐套.docx

金蝶年底结账注意事项以及如何查询上年帐套

第一篇：金蝶年底结账注意事项以及如何查询上年帐套金蝶年底结账注意事项以及如何查询上年帐套现在年底，很多金蝶KIS系列用户都不知道如何进行年底结账，结过账之后不知道怎么去查询上一年的账套，特做此说明文档，以作参考。学易教育深圳会计指导中心常年开设会计实操培训QQ：1139317351电话：***微信：szkjzdzx1、金蝶KIS系列采用Access数据库的软件，即一年一个账套的版本，包含记账王、迷你版、标准版、行政事业版、财税王迷你版年结：（1）、在年结之前请备份帐套数据（2）、将出纳系统的轧账日期调至当前年度的最后一天（如2009年12月31日），进行轧账处理（3）、如有固定资产模块请计提完折旧（4）、结转完当期损益，需要手工制作一张凭证将本年利润科目的余额结转至利润分配的相关科目。（5）、最后进行结账处理注：年结完成后，系统将会把本年度最后一期的期末余额作为下一年的年初数自动新建一个账套，新建账套的名称为原账套名称，后缀名是AIS，上一年帐套自动保存为后缀名为A+当年年份的后两位数字例：如2010年账套名为“金蝶软件.AIS”，V8.1年结后2010年的账套名就为“金蝶软件.A10”，V9.1年结后2010年的账套名就为“金蝶软件年结.AIY”，而“金蝶软件.AIS”账套就是2011年的数据了。打开上一年帐套方法：如果打开以前年度账套数据，在打开账套的窗口，将窗口最下面的文件类型改为“所有文件”就可以找到以前年度的账套了（后缀名为.A10、A09、AIY等）。如果找不到A10等文件存储在那个地方，按一下步骤操作：打开“我的电脑”—--选择“搜索”—--选择搜索所有文件和文件夹—--在“全部或部分文件名”输入“.A10”(以2010年账为例，其他年份修改后两位数字)----“在这里搜索”选择“我的电脑”，即可查询到帐套。如果所示:2、金蝶采用SQL数据库的版本，例如金蝶KIS商贸版系列、金蝶KIS专业版、K3系列年结：SQL数据库版本的账套可以连续年度的使用，所以在原则上是没有年结的。但我们在做最后一个月结账前还是要进行备份注：当专业版和商贸版的账套结账到下年的时候，请不要自行反结账到上年的操作。第二篇：帐套总结1．广告费；销售费用——广告费2．主营业务收入为成本加利润之和3．差旅费；借：其他应收款——人4．运费直接计入产品价格中5．从银行取钱，与用途无关，只为提现6．支付工资，无特殊情况，直接计总数即可7．报销差旅费；花多少，借：管理费用——差旅费；剩的钱，借：库存现金；贷：其他应收款——人8．交税时交增值税为；借：未交增值税；不借：应交增值税9．领料单；借：产品贷：原材料10.卖产品；贷：主营业务收入——产品11.修理设备；借：管理费用——修理费12.银行本票收款；借：应收票据——付款单位13.领原材料用生产；借：生产成本——产品贷：原材料14.待处理财产损益；盘盈在贷方；盘亏在借方15.固定资产折旧；借：管理费用——折旧费或借：制造费用——折旧费贷：累计折旧16.工人工资——生产成本；车间管理人员公司——制造费用；行政管理人员工资——管理费用17.制造费用按生产工时分配，分配率=制造费用本期发生额/各产品生产工时之和18.支付利息；借：财务费用——利息贷：应付利息19.销售成本；借：主营业务成本——产品贷：库存商品——产品20.水电费：借：制造费用——水电费21.A结转为B；借：A贷：B22.入库单；借：库存商品贷：生产成本23.应交消费税；借：营业税金及附加24.每月上缴增值税=销项税—进项税25.应交转未交增值税税；应直接借：应交税费——应交增值税贷：应交税费——未交增值税；但因应交增值税下还有三级科目，故，实际分录为：借：应交税费——转出未交增值税贷：应交税费——未交增值税第三篇：年终结账注意事项年终结账注意事项以下年终结账注意事项，仅供各位看客参考，如您有更好的经验欢迎回复共同分享。在年终结账时，需要注意的常见问题提示如下：1、现金和存货不能出现负数，现金没有收入，何来支出？而存货出现负数的原因之一是未暂估入账；2、银行单据至少在年终后要全部及时取回，未达账项应编制银行存款余额调节表调节相符；3、往来款项宜进行对账，一些不再收取或支付的尾差应及时进行处理；4、检查固定资产折旧计算的残值率、折旧年限和折旧额是否正确和符合规定；5、采用权益法核算对子公司的投资时，应根据子公司本的净利润进行调整；6、检查各应交税费明细账户的账面余额与实际数是否相符，如不符，应及时查明原因并进行处理；7、检查资产负债表、利润表及现金流量表是否勾稽相符；8、检查是否存在应确认而未确认的收入，老企业应兼顾考虑来年企业所得税率调整的影响；9、检查毛利率是否明显不合理，成本结转是否正确；10、检查主