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集团公司财务构思（范文）

第一篇：集团公司财务构思（范文）您好，李总首先向您表达一下歉意，没有按时发送这个关于财务集团化管理的构思。主要原因是从上周开始省级资金审计、增资验资、月初结账、银行贷款这几件事情都赶到一起了，所以一直没静下心来思考这个构思。您有时间的话您看一下我下面一些不是很成熟很有条理的想法，有些班门弄斧，但也是想虚心向您请教。从我们财务人员的角度看，财务管理是财产跟债务的管理，它面向内部和外部两个方面。对内是公司的管理层，对外是税务部门。对于管理层，财务需要弄清领导想要什么样的数据，除此之外财务还能向领导提供哪些有价值的数据，这些数据怎样才能直观的反馈给领导（财务数据分析报告）。对于税务部门，财务要弄清税务稽查的重点是什么（他想查哪些东西），如何按照税务人员的思路去做账。我们带着这两个思路，整合我们下面的华联超市、食品厂、品牌代理、物流基地等的财务，有这么几点思路。一、财务岗位设置以岗定人定薪，横向的设置岗位（不要一个人管华联超市，另一个人管食品厂的设置），定期轮岗，通过交接发现问题。主要岗位设置及职责简单叙述如下：1、财务部经理：负责整个集团财务人员的管理，定期编制财务预算及决算，编制财务报告，维护对外关系。2、总账会计：财务软件的维护，各分公司凭证的审核及处理，出具各类财务报表。3、成本会计：负责成本控制，汇总分析各分公司每月上报成本费用报表，各分公司仓库出入库管理。4、资金管理会计：重点负责公司应收、应付账款的管理，制定明细账，实时动态的汇报公司的资金使用情况。5、出纳：分公司每天的收入汇总核查，出具相关报表。二、账务处理上统一会计核算口径，制定明确统一的记账规则。例如低值易耗品的二级科目，不要有的公司按部门设置二级科目，有的公司按易耗品分类设置二级科目。现在集团性的公司普遍使用网路版的用友NC核算软件，但价格比较贵。另一种使用代理服务器或者直接远程登录软件，这种受网速控制，运行缓慢。如果我们不更新软件的情况下，可以采用让各分公司每月上报各类制定好的财务快报，各集团会计定期查账核实的形式。三、对于税务部门，针对我们公司稽查的重点还是企业所得税方面。第二篇：《集团公司财务管理制度》《集团公司财务管理制度》财务管理制度一、总则1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《股份公司会计制度》制定本制度；2、本制度适用于xxxx各分子公司；3、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；4、本制度的解释权在xxxx财务中心。8-1财务管理细则一、总原则1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。二、财务工作岗位职责大区财务实行分级管理、分工负责的管理制度，各分公司财务人员接受本公司财务主管的领导，各财务主管对大区财务经理负责，财务经理对集团财务中心和大区总裁负责。财务人员设会计、出纳岗位，实行岗位责任制，做到钱帐分开，各负其责。（一）财务经理职责1、组建大区财务机构，对大区财务机构和岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度，同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。4、其他相关工作。（二）财务主管职责1、负责管理公司的日常财务工作，直接对大区财务经理负责，由大区财务经理报集团财务中心及大区总裁任免。2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。8、负责公司资产管理，监督其增减变化，负责盘盈盘亏、报废清理、货款结算、催收和处理工作。做到手续完备、数据准确、账目清楚、处理及时。9、及时报送会计报表及相关信息资料，向大区财务经理及分公司总经理报告财务状况及经营成果，并接受监督指