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风险评估报告

第一篇：风险评估报告反舞弊风险评估报告一、可能存在的风险1、缺乏良好的控制环境，可能导致舞弊发生的频率及数量超出企业承受的范围；2、举报和信访的受理和调查程序违反党纪、国家法律、法规的规定，可能使企业遭受外部处罚或名誉受损；3、未能及时、客观、公正的受理和调查举报和信访事件，可能导致违法违纪及舞弊行为的发生，给企业带来经济损失及其他负面影响。综合部举报和信访管理人员负责对群众来信、来访、来电举报，上级机关及有关部门转来的举报和信访，公司领导批转的举报和信访进行编号、登记，填写《受理举报登记表》。举报和信访管理人员对收到的举报和信访进行整理和归纳，将下级单位管理人员违规违纪问题的举报和信访，转下级纪检监察组织核查，对本级单位管理人员违规违纪问题的举报和信访，提出调查申请，报经公司纪委做出书面批示。转由下一级单位纪检监察组织办理的举报和信访，上级机关或公司领导批示要求上报调查结果时，由信访受理人员转办并负责催要结果。4、未能及时、公正、客观的查处违法、违纪、违规行为，可能给企业带来经济损失或其他负面影响，损害企业利益；5、案件处理程序不符合法律、法规、制度的规定，不利于企业长期、健康、有序发展。二、解决措施1、建立良好的控制环境，防止舞弊现象发生；公司在《河南神火国贸有限公司职业操守》中，制定了关于约束员工行为的道德准则。2、举报和信访的工作程序符合党纪、国家法律、法规和企业管理的相关规定；公司纪律检查委员会为专门反舞弊工作机构，办公室设在公司综合部，所属各单位均设置纪检监察组织，设专人负责举报和信访工作。各级纪检监察组织应协助经理层建立健全反舞弊机制，确定反舞弊的重点领域、关键环节和主要内容。3、及时、客观、公正的受理举报和信访事件，防止出现重大违法违纪及舞弊行为，避免或减少企业经济损失及名誉损失；公司所属各单位纪检监察组织负责本单位的日常举报事务,公司关于举报的途径包括：电话、专门信箱、电子邮箱、面谈中发现的案件线索、上级机关领导批转的举报和信访等各种渠道。公司采取以下具体措施对举报人进行适当保护：举报电话及信件可以采用匿名方式，接听电话及保存举报信件者需具有独立性，和举报信息有利害关系者实行回避政策。对于举报泄密者，一经发现，公司总经理办公会可以责成综合部进行调查，核实后，根据公司有关规定对泄密者进行处理。4、及时、公正、客观的受理和调查违法违纪违规行为，预防和遏制违法违纪违规行为的发生，避免、减少和挽回企业经济损失；综合部举报和信访管理人员负责对群众来信、来访、来电举报，上级机关及有关部门转来的举报和信访，公司领导批转的举报和信访进行编号、登记，填写《受理举报登记表》。举报和信访管理人员对收到的举报和信访进行整理和归纳，将下级单位管理人员违规违纪问题的举报和信访，转下级纪检监察组织核查，对本级单位管理人员违规违纪问题的举报和信访，提出调查申请，报经公司纪委做出书面批示。转由下一级单位纪检监察组织办理的举报和信访，上级机关或公司领导批示要求上报调查结果时，由信访受理人员转办并负责催要结果。5、确保案件处理程序符合党纪、国家法律法规及制度的规定，处理结果公正恰当。（1）初步调查核实纪检监察组织通过举报程序等渠道接收舞弊或疑似舞弊信息，并进行分析和初步核查，初步调查核实的任务是了解线索反映的主要问题是否存在。纪检监察组织案件调查人员对纪委负责人批准初核的举报线索进行初步调查核实，如需要其他单位或其他部门专业人员协助初核的，由纪委领导进行协调。初步调查核实人员不得少于两人，由一名人员任组长。初步调查核实中发现新的重大问题，或需对原定初核的问题、步骤、方法等作较大变动时，要提出建议，向部门领导报告，经批准后实施。初步调查核实工作结束后，调查组编写《初步调查核实报告》报纪委领导审阅并做出批示后，报上一级纪检监察组织审阅。2）初步调查核实结果的落实《初步调查核实报告》经审批后，对根据党纪、国家法律法规定，虽有违纪事实但情节轻微、不需追究纪律责任的，及时做好向被反映人及其所在单位反馈通报情况，根据调查组提出的处理建议和领导的书面批示意见，提出纠正建议等善后工作。在初步调查核实中，发现责任人涉嫌违规违纪需要追究党纪政纪责任的，或者责任人是二级机构的高管人员的，举报和信访管理人员需报公司公司纪委审阅、签批，相关领导签署审阅意见后，举报和信访管理人员将《受理举报登记表》、《初步调查核实报告》及调取的相关证明材料转案件调查组。在接待、初步调查核实举报和信访过程中，参与接待和调查的工作人员，严格保守工作秘密，除本部门领导相关领导外，不得向他人透露任何相关信息。对于署名举报，在调查核实工作全部完成后，向举报人通报核查结果，并对举报人的真实身份保密。3）立案调查经初步核查确有违纪事实并需要追究党政纪责任的案件，核查人员要撰写《立案报告》