建筑施工企业公司财务管理制度（3篇）.pdf

建筑施工企业公司财务管理制度
第一章总则
第一条为规范建筑施工企业公司的财务管理，提高财务工作效率
和质量，扩大公司经营规模，确保公司的健康发展，根据《中华人民
共和国公司法》和《企业会计准则》等法律、法规的规定，制定本制
度。
第二条建筑施工企业公司财务管理制度是公司财务工作的基本准
则，适用于公司内所有财务活动。
第三条公司财务工作必须遵循公开、公平、公正、自愿的原则，
依法合规，稳定与可持续发展。
第二章财务管理基本制度
第四条公司应及时开展年度财务预算编制工作，明确资金来源和
使用规划，为公司的经营决策提供参考。
第五条公司财务会计制度应建立并健全各个财务科目，明确各个
科目的核算范围、内容和操作方法。
第六条公司应定期进行财务核对和账目澄清工作，确保账目的准
确性和真实性。
第七条公司应建立完善的财务报表制度，按照相关法律、法规的
规定编制财务报表，并按时向税务局、统计局和相关监管机构报送。
第八条公司应建立合理的财务内部控制制度，确保财务活动的规
范性和合规性。
第三章资金管理制度

第九条公司应建立严格的资金计划和预测制度，合理安排公司的
资金使用与管理。
第十条公司应健全资金库存管理制度，确保资金的安全和稳定。
第十一条公司应建立明确的资金往来记录和账户管理制度，确保
资金流向的清晰和可追溯。
第十二条公司应建立有效的资金监控制度，及时掌握公司的资金
情况，并提出合理建议。
第四章财务会计制度
第十三条公司应建立科学的会计核算制度，健全财务会计制度，
合理计提费用和计算利润，确保财务数据的准确性和可靠性。
第十四条公司应建立严格的财务凭证管理制度，确保凭证的真
实、合法和完整性。
第十五条公司应建立规范的财务账簿管理制度，及时记录和分类
各项财务数据，确保账簿的准确性和完整性。
第十六条公司应定期进行财务审计工作，确保财务数据的真实性
和合规性。
第十七条公司应及时的编制财务报表，并按规定时间上报相关部
门。
第五章财务报告与分析制度
第十八条公司应准确编制财务报告，明确财务状况和经营结果，
并及时向公司管理层、股东和相关部门报告。
第十九条公司应定期进行财务分析管理，及时发现财务风险和问
题，并提出解决方案。

第二十条公司应建立完善的财务指标体系，有效衡量公司的财务
状况和经营绩效。
第二十一条公司应建立健全的财务预警机制，及时预测、提醒和
防范财务风险。
第六章费用管理制度
第二十二条公司应建立严格的费用预算和控制制度，确保公司费
用的合理性和节约性。
第二十三条公司应建立规范的费用报销制度，明确费用报销的申
请、审批和核销流程。
第二十四条公司应加强对费用的监督和管理，避免领导和员工的
滥用和浪费。
第七章税收管理制度
第二十五条公司应遵守国家税收法律和政策，按时缴纳各种税
费。
第二十六条公司应建立健全的税务申报和报税制度，确保申报的
准确性和完整性。
第二十七条公司应做好税务筹划工作，合理规避税务风险。
第八章外部合作制度
第二十八条公司应建立完善的金融外汇管理制度，合理运用外汇
资源。
第二十九条公司应建立规范的财务外包和业务合作制度，确保外
部合作能够加强公司的内部管理和优化运作。
第三十条公司应定期评估和筛选合作伙伴，确保合作的可靠性和
安全性。

第九章处罚与奖励制度
第三十一条公司应建立健全的财务违规处罚制度，对于违反财务
管理制度的行为进行处罚。
第三十二条公司应建立完善的财务绩效考核和奖励制度，激励财
务人员和部门的工作积极性和创造性。
第三十三条公司应建立完善的匿名举报制度，鼓励员工积极参与
公司的财务监督和管理。
第十章附则
第三十四条公司应定期对本制度进行修订和完善，以适应公司的
发展需求。
第三十五条本制度自颁布之日起生效。

建筑施工企业公司财务管理制度（2）
财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，
负责公司的日常财务管理，筹资管理和财务分析工作，其工作范围和
职责主要有：
1、负责公司的财务管理工作，编制公司的各项财务收支计划；审
核各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理
日常现金收付，费用报销，税费交纳，银行票据结算，保管库存现金
及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处
理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。
2、负责公司会计核算工作，遵守国家颁布的会计准则、财经法
规、按照会计制度进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；
按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐

及时记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、帐实相符、帐表
相符、帐证相符；管理好会计档案。
3、负责公司成本核算和成本管理，设置成本归集程序和成本核算
帐表，做好成本核算，控制成本支出，收