公司员工手册财务部管理制度.docx

公司员工手册财务部管理制度

现如今，我们每个人都可能会接触到制度，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。这些规则蕴含着社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。我敢肯定，大部分人都对拟定制度很是头疼的，下面是小编整理的公司员工手册财务部管理制度，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。第一节总则第一条为了加强会计基础工作，建立规范的会计工作秩序，特制定本制度。第二条严格按照财务工作的要求配备财务人员，明确工作职责，严格落实责任。第二节会计机构与岗位设置第三条公司的会计机构为公司财务部，财务部经理为会计机构负责人。第四条根据会计工作和公司实际需要设置以下会计岗位:财务经理、总账会计、成本费用会计、税务会计、往来会计、出纳等。第五条会计工作岗位，可以一人一岗、一人多岗。但出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目登记工作。第六条会计人员的工作岗位实行定期轮换制度。会计人员的工作岗位做到定岗、定员不定死，有计划地进行岗位轮换，以使会计人员能够全面熟悉财会工作、扩大知识面、增强业务素质、提高工作水平，加强会计工作内部监督。轮换时应按规定办理交接手续。第七条会计人员应具备必要的专业知识和专业技能。熟悉国家有关法律、法规、规章和国家统一的《企业会计准则》，遵守职业道德。第八条会计人员应按国家有关规定参加会计业务的培训，每年有一定时间的后续教育。第三节岗位职责第九条财务经理岗位职责。主持公司财务预决算、财务核算、会计监督和财务管理工作;组织协调、指导监督财务部日常管理工作。(1)建立、健全财务管理体系，对财务部门的日常管理、年度预算、资金运作等进行总体控制。(2)主持财务报表及财务预决算的编制工作;为公司决策提供及时有效的财务分析;保证财务信息对外披露的及时性和准确性;有效地监督检查财务制度、预算的执行情况以及适当及时的调整。(3)组织制定本公司的各项财务会计制度和会计内部控制制度，并督促贯彻执行。(4)监控和预测现金流量;确定和监控公司负债和资本的合理结构;统筹管理和运作公司资金并对其进行有效的风险控制。(5)对公司重大的投资、融资和并购等经营活动提供建议和决策支持，参与风险评估、指导、跟踪和控制。(6)参与确定公司的股利政策，促进与投资者的沟通顺畅，保证股东利益的最大化。(7)与财政、税务、银行和证券等相关政府部门及会计师事务所等相关中介机构建立并保持良好的关系。(8)向总经理汇报公司财务状况、经营成果、财务收支及预算执行的具体情况，为公司管理人员提供财务分析、提出合理化建议。(9)组织会计人员学习理论和业务知识;负责会计人员的考核;会计人员的使用和调配。第十条总账会计岗位职责。(1)负责公司的会计核算工作。(2)指导监督各会计岗位的日常工作;审核记账凭证。(3)负责财务报表的编制工作，为公司决策提供及时有效的财务分析，保证财务信息对外披露的及时性、准确性。(4)对公司税收进行整体筹划与管理，负责年度审计工作的协调。(5)协助上级对公司重大的投资、融资和并购等经营活动提供建议和决策支持，参与风险评估、指导、跟踪和控制。(6)与财政、税务、银行和证券等相关政府部门及会计师事务所等相关中介机构建立并保持良好的关系。(7)向上级主管汇报公司经营状况、经营成果、财务收支的具体情况，为公司管理人员提供财务分析。第十一条出纳岗位职责。(1)负责公司日常资金收付工作。(2)严格按照公司的财务制度规定支付款项，及时准确编制记账凭证并逐笔登记日记账，做到日清月结。(3)负责相关票据结算，建立应收票据、应付票据备查簿。(4)及时与银行定期对账，库存现金余额符合管理制度规定。(5)按周编制现金收支报表。(6)配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作。(7)负责管理员工备用金欠款事项。(8)完成其他由上级主管指派及自行发展的工作。第十二条往来结算会计岗位职责。(1)建立应收账款、应付账款台账。(2)办理往来账款的结算业务;负责往来结算的明细分类核算;及时登记更新应收账款、应付账款台账。(3)负责往来账的核对工作。每年至少核对一次，如双方余额不符及时查明原因，及时向领导汇报。(4)负责做好领导分配兼管的其他工作。第十三条成本费用核算岗位职责。(1)拟订成本核算办法。(2)加强成本管理的基础工作。(3)负责在产品、自制半成品、产成品和项目成本分类核算。(4)协助管理在产品和自制半成品。(5)编制成本报表，进行成本分析。(6)拟订费用管理与控制办法。(7)编制管理费用、销售费用报表，并对异常情况进行分析，加强费用控制。第十四条税务会计岗位职责。(1)对公司税收进行整体筹划与管理;(2)积极协调与当地税务的关系，及时关注税务政策，对公司有利信息，提出合理化的建议。(3)每月按时完成税务申报，依法纳税;负责年度所得税汇算清缴。(4