公司审计部职能.docx

公司审计部职能

第一篇：公司审计部职能公司审计部职能一、根据公司经营会的授权，审查、评价各公司及下属单位会计资料的真实性和完整性、以促进各单位及部门会计核算的准确性、合规性。二、根据公司经营会的授权，对各公司及下属单位财务收支的合法性、合规性进行审计监督，从而保证公司资产、负债、投资的真实性。三、评价各公司及下属单位内部控制和管理制度的完整可行性及执行的有效性。四、评价各公司及下属单位产、供、销等部门经营活动的经济效益，针对各薄弱环节，提出改进方案。五、对审计中发现的问题，向公司经营会提出问题及建议，由公司经营会向有关公司及下属部门、相关人员索取证明材料等。六、对重大审计事项作出的处理决定，经公司经营会及股东批准后，被查单位必须执行，审计部监督检查执行情况。七、对阻挠、拒绝和破坏审计工作的，经公司经营会及公司股东批准后，可采取封存账册、资财等措施。八、负责各公司及下属单位审计咨询工作，为被审计单位提供管理咨询服务。九、审计部应将下列事项作为经营性工作：1、经公司经营会批准对各公司及下属部门的财务收支、经济活动及经营效益情况，实行按月或按季度审计。2、对各公司及下属部门固定资产、投资和使用情况进行审计。3、组织公司财务管理、成本管理、预算管理、存货控制等方面进行审计，加强公司经济管理，提高经济效益。4、负责审核签署公司预算、财务收支计划、成本费用计划、信贷计划、财务报告、会计决算报表及财务收支的重大业务计划、经济合同、经济协议等。5、负责制订公司的财务管理、会计核算、会计监督、预算管理、审计监察、库管工作的规章制度和工作流程，经公司经营会及股东批准，组织实施并监督检查落实情况。6、并组织做好保密工作，同时与外界有关部门和机构联络并保持良好合作关系。7、承办经营会及股东所交办的其他审计事项。第二篇：公司审计部公司审计部工作职责一、主要负责各项目部购入现金材料、挂账材料的统计审核工作。二、为各项目部设计统一格式的统计报表，负责审核、监督各个项目部上报的各种票据、报表的准确性。三、负责各项目部出入库原材料及内调材料的归类、分项及录入；建立材料消耗统计台帐。四、负责各供货商挂账材料的数据统计、汇总、上报；做到准确无误。五、负责各种现金材料采购报销及供货商应付账款的审核、签字。六、负责原始凭证及基础数据资料的整理、装订、保存。七、负责砂场柴油购入、使用的考核监督工作。八、负责各工地设备的使用、管理统计工作。九、每月7--10日，及时将上月各种统计数据整理汇总，上报公司总经理和主管经理。第三篇：审计部部门职能和岗位设置审计部一、部门职能1、负责制订集团内部审计制度和操作规程，并监督执行；2、负责制定审计工作计划，开展审计活动，定期或不定期向集团董事会和总经理汇报工作；3、负责对所属单位贯彻和执行国家有关政策、财经法规、公司的财经制度、董事会决议、公司经营目标的完成情况等进行审计监督；4、负责对所属单位的财务计划和预算执行、财务收支、投资及资产安全等经济活动进行审计；5、负责对公司内部控制制度的制定和执行情况进行审计；6、负责对公司及各所属单位经济核算和会计信息的真实性和准确性进行审计；7、负责对下属单位经理离任的经济责任等有关审计事项；8、负责对公司重大经营活动、重大投资项目、重大经济合同的进行审计监督；9、负责后续审计工作，督办经集团领导批准的审计结论和处理意见的执行情况，并向董事会汇报；10、负责对内审工作中发现的带有普遍性的问题或者有特性的事项进行审计调查，并将调查结果报告集团领导；11、负责集团公司审计咨询工作，为被审计单位提供管理咨询服务；12、负责公司董事会及总经理交办的其它审计工作。二、岗位设置三、岗位职责（一）经理1、负责审计部全面工作的组织和管理，有效推动集团审计监督机制的正常运行；2、负责审计工作中与集团公司其他职能部门及项目公司、专业公司负责人的协调和沟通；3、负责组织制订集团审计工作规章制度和审计操作规程，并组织实施；4、负责制定审计工作计划，确定内部审计工作重点，并负责审计项目的实施和推进；5、负责审计报告和审计调查报告的审核，参加审计项目实施，掌握集团经营管理中带倾向性、普遍性的问题，为领导决策提供参考信息；6、负责督办经集团领导批准的审计结论和处理意见的执行情况，并向董事会汇报；7、负责并参与对公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计活动；8、负责集团公司审计方面的咨询工作，为被审计单位提供管理咨询服务；9、负责组织审计专业知识学习，加强部属的培养和审计团队建设；10、负责组织完成集团公司董事会及总经理交办的其他工作。（二）副经理1、协助部门经理对本部门进行管理，推动审计工作的顺利开展；2、协助部门经理制定集团内部审计工作规章制度、内部审计操作规程等管理办法，并具体负责实施；3、协助部门经理制定审计计划