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公司招待费管理规定

第一篇：公司招待费管理规定公司招待管理规定为规范公司接待管理，减少不合理支出，严格支出审批程序，结合公司实际，特制定本规定。一、公司接待定义1.用于上级主管部门、政府部门（称：公共部门）到本公司考察、检查、指导工作及单位来人联系工作的接待。2.用于上级主管部门、政府各部门委托本公司承办的各种会议所发生的必要招待。3.用于业务部门外出联系工作所发生的必要招待。4.用于本企业发生突发性事件后所发生的就餐、茶水饮料等必要性开支。二、招待费的管理1.业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定和财经纪律的有关要求，只能用于公司业务上的招待支出，不能用于高消费场所和正常招待之外的支出。招待费用支出必须事前审批。（1）费用300元以下的接待，由接待部门（即业务部门）向主管系统副总申请后决定。（2）费用超过300元以上的经主管副总同意后报办公室备案，并由主管副总向总经理汇报决定。2.招待费需要提前预支费用的，首先由申报人填写招待费用借据，按照审批权限由领导审批。用途事项必须真实、全面、正确填写，项目不全的不予批准。3.财务部每季度对各单位招待费使用情况分项作出分析报告和处理意见，交董事会批示，并对招待费使用的合理性以及计划指标实行财务监督。4.招待应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可参与可不参与接待人员，不参与”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。三、招待费报销程序1.公司所有招待费用均需经董事长批准。（1）费用300元以下的接待，由接待部门经手报销，主管系统副总签字，报董事长审批，到财务部进行费用报销。（2）费用超过300元以上的，由接待部门经手报销，主管副总签字，报办公室备案，经董事会审批后到财务部报销。2.招待费要在当月内及时结算，不得跨月。四、其它有关规定（1）各有关部门应严格按就餐标准申请。凡超过标准的、没有审批的，超出部分自理。（2）事前未报经董事长批准的，财务部一律不予报销。（3）招待来客时，严格控制陪同人数。招待陪同人员坚持对口陪同的原则，确因工作需要招待重要客人，各主责部门可请关联部门分管领导出席，由办公室或主责部门通知到参加人员。接待上级主管部门、政府部门（公共部门），必须邀请董事会领导参加。（4）公司招待用酒统一安排，确因工作需要临时购买酒水的、用酒在每瓶200元以上的需经董事长批准。（5）午餐招待原则上不饮用酒类，确有需要时也应适量控制。（6）用于业务部门外出联系工作所发生的必要招待必须具有可执行性和后续性才可发生。第二篇：公司业务招待费管理规定公司业务招待费管理规定第一章总则第一条为加强业务招待费的管理工作，堵塞漏洞，减少不合理支出，公司对业务招待费进行统一管理。第二条业务招待费的使用原则业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定和财经纪律的有关要求，只能用于公司业务上的招待支出，不能用于高消费场所和正常招待之外的支出。第三条业务招待费的使用范围1、用于上级主管单位、政府部门到我公司检查指导工作及兄弟单位之间的因公接待。2、用于公司承办的各种会议的招待。3、用于各部门对外工作的必要招待。第二章业务招待费的管理第四条财务部年初确定业务招待费总计划，然后，将其分解到各单位使用，财务部按照报销程序认真把关，严格内部银行制度及招待费定额管理制度，并做好招待费的考核工作。第五条公司办公室对招待费的使用程序及每次就餐标准负责把关。具体程序是：由接待业务的单位填写派餐单；经主管领导同意；主管接待的副总批准；办公室根据招待人数及级别确定用餐标准和招待饭店。派餐单一式两份,一份由办公室存档记账，一份由招待单位填写实际发生金额后自留。第六条办公室与财务部每季度将各单位招待费支出情况进行汇总通报。第七条财务部每年将提交全年业务招待费使用情况，向职工代表大会报告。第八条招待客人时，一般限定在公司内部食堂或定点的饭店，就餐完毕由办公室签单或授权签单，每季度由办公室统一结算，各单位提供内部支票并附招待券，由财务部计入各单位招待费支出账。第三章业务招待的标准第九条来公司联系业务、到公司工作的一般工作人员按每次20元/人安排就餐，长住人员每天20元/人，由处室填写来客就餐申请单，经主管领导同意，凭公司内部支票，到公司办公室登记，统一安排就餐。第十条市级以上领导机关来公司检查指导工作或市属县以上领导来公司检查指导工作，5人以上者按每次50元/人标准安排就餐，5人以下者按每次60元/人，可适量安排本地啤酒或白酒，10元左右的帝豪烟。第十一条招待单位在安排陪同司机就餐时，原则上安排自助餐或按自助餐标准安排就餐。第十二条特殊情况，经公司主要领导批准，可适量提高就餐标准。第四章其它有关规定第十三条各单位应严格按照财务部下发的业务招待费标准执行，凡超出标准的，其超出部分自理。第十四条凡没有完善就餐手续而发生