出纳的岗位职责和工作流程.docx

出纳的岗位职责和工作流程

第一篇：出纳的岗位职责和工作流程出纳的岗位职责和工作流程一、岗位职责1、2、作；3、4、5、6、7、8、负责现金和银行存款的盘点和核对工作，做到日清月结；负责每月上报统计局的房地产行业统计报表；负责银行相关业务的办理，加强与银行的沟通联系工作；负责月末现金盘点表和银行存款调节表的编制工作；负责印鉴、单据和银行U盾的保管工作；完成领导交办的工作。负责现金和银行存款业务的收取和支付工作；负责银行刷卡统计表的登记、现金和银行日记账的登账工二、工作流程1、按时到岗，整理清洁工作岗点的卫生，检查和确保银行POS机、电脑、电话等设施设备的正常使用。2、对会计开具的收据（发票）进行检查、复核后，进行货币资金的收取。现金必须通过验钞机进行清点，发现问题马上进行处理；银行存款通过POS机收取，认真核对银行刷卡的金额和要求客户签名。3、根据公司审批流程签字完毕审核无误的各项报销单据进行银行业务的支付。公司的日常报销和客户排号退款通过一般账户用银行U盾进行支付；公司工程建设、规费、税金及员工薪酬通过基本账户进行支付，除工资、税金用银行U盾支付外，必须使用银行支票进行支付。4、根据银行刷卡的卡单每天进行银行刷卡记录统计；根据每天发生的现金、银行业务登记现金日记账和银行存款日记账，每天进行盘点和核对，做到帐实相符、日清月结。5、每天收取的现金必须交存银行，现金量大的时候必须通知办公室派车接送，确保现金的安全。6、妥善保管各项单据和银行印鉴，每天下班前必须锁入保险柜，检查门窗是否紧闭，做到完好无损。7、8、按时填制并上报统计局相关统计报表。月末进行现金和银行存款的盘点和核对，编制现金盘点表和银行存款调节表。第二篇：出纳的岗位职责和工作流程出纳的岗位职责和工作流程1、职务：出纳2、报告对象：财务部经理3、联系部门：各部门4、岗位职责：4、1、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度，核对原始凭证的手续是否完整，审核无误后办理款项收付；4、2、对于重大的开支，必须经过会计主管人员或单位领导审核签章，方可办理，收付款后要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”“付讫”戳记；4、3、库存现金不得超过银行核定限额，超过限额要及时送存银行，不得以“白条”抵库存现金，更不得任意挪用或坐支现金；4、4、严格控制签发空白支票，如因特殊情况需签发不填写金额的转票支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期、规定限额，并由领用人在专设的登记薄上签章。随时掌握银行存款余额，以防止出现银行透支现象；4、5、现金和银行存款日记帐要按规定序时记帐，按日结出余额，核对现金的帐面余额是否与当日实际库存数相符，银行存款的帐面余额要及时与银行对帐单核对，对末达帐项要及时查询。严禁将银行帐户出租，出借给任何单位或个人办理结算；4、6、对库存现金、各种外币，要确保安全和完整无缺。如有短缺，负赔偿责任。要保守保险箱密码，保管好钥匙，不得任意转交他人保管；4、7、对空白支票和空白收据必须严格管理，专设登记薄登记，按规定手续办理领用注销手续；4、8、出纳人员不兼管收入、费用、债权、债务帐薄的登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作；4、9、严格执行外汇管理规定，不得私自套换外汇，也不得违章代办兑换手续；4、10、月末编制“银行存款余额调节表”使帐面余额与银行对帐单余额相符。5、上岗条件：5、1、大专以上学历，有会计证从事过酒店财务工作，具备必要的专业知识和专业技能；5、2、敬业爱岗，热爱本职工作，依法办事，客观公正，保守秘密，遵守职业道德。6、工作流程：6、1、按时打卡到岗；6、2、每日根据收款日报表收取各收银点的营业款，并及时将款项送存银行（遇有外币，在3个工作日内到指定银行兑换）发现问题及时处理；6、3、办理报销手续时，除按会计审查程序审核外还必须审核有无总经理的审批签字。凡手续不完善的单据一律退还经办人拒绝付款；6、4、每日根据审核无误的收付款凭证登记入帐，并按规定结出每日余额，做到日清月结；6、5、每日查看应收款到帐情况，及时与往来帐主管核对帐目；6、6、月末根据日记帐核对总帐余额，做到帐帐相符；6、7、月初根据银行对帐单编制“银行存款余额调节表”；6、8、完成领导交办的其他工作。第三篇：现金出纳岗位职责及流程现金出纳岗位职责及工作流程一、现金岗位职责(1)认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》和各项企业会计制度。(2)严格遵守现金管理制度，正确进行现金收支的核算，监督现金使用的合法性与合理性。保证库存现金不得超过限额，不准坐支，不准挪用，不准白条抵库现金。(3)严格按照现金管理规定和程序，审查各种报销或支出的原始凭证，根据手续完备的原始凭证进行现金收付款业务，对违反财务制度规定或计算有误的凭证，拒绝办理报销手续。(4)设置并登记“现金日记账”，结出每日余额，与财务