基于风险矩阵的集中支付代理银行非现场监管制度初探.docx

基于风险矩阵的集中支付代理银行非现场监管制度初探

第一篇：基于风险矩阵的集中支付代理银行非现场监管制度初探基于风险矩阵的集中支付代理银行非现场监管制度初探【摘要】近年来，金融自由化、金融国际化浪潮和金融危机不断冲击着银行体系的稳定，加强银行监管。维护银行体系的安全，已成为各国政府和金融管理当局的共识。经过20年的发展，我国的银行监管基本完成了从单纯的合规性稽核监督到以防范金融风险为核心的审慎性监管，非现场监管是有效的审慎银行监管体系中一种重要的持续性监管手段．对于进行商业银行风险评级、风险预警以及指导现场检查都有重要的作用。我国非现场监管经过十几年的改进和完善．已经成为较为有效的监管手段之一。但是，在实际操作过程中，非现场监管在制度建设、指标设计、技术运用等方面仍存在诸多缺憾。【关键词】非现场监管；风险预警；电子化【中图分类号】F832．2【文献标识码】A【文章编号】1004—2768(2oo5)06—0070-02中国银行业监督管理委员会去年发布《股份制商业银行非现场监管规程(试行)》以风险监管为核心，以监管信息为主线，建立了监管部门持续识别、监测和评估商业银行风险的操作规程。监管部门将严格遵循程序采集监管信息，通过对信息的分析处理．持续监测商业银行的风险状况。及时进行风险预警。并相机采取监管措施。我国非现场监管经过十几年的改进和完善．已经成为较为有效的监管手段之一。但是．在实际操作过程中．非现场监管在制度建设、指标设计、技术运用等方面仍存在诸多缺憾。笔者针对非现场监管存在的主要问题。提出修改和完善的建议．以期进一步提高监管的质量和效率。一、非现场监管中存在的主要问题（一）监管制度不完善．监管随意性较大1、监管制度深度有待突破。监管责任制中仅对监管信息收集内容以及信息的处理和监管报告作了规定，对风险评价以及应采取的措施没有规范性的要求．致使非现场监管工作随意性较大。监管人员没有准确判断风险，并及时采取有效的监管措施．在制度上也缺乏相应的责任追究机制。2、监管制度广度仍需扩展。《商业银行法》和《金融违法行为处罚办法》仅对商业银行违反资产负债比例管理规定做出明确的处理规定．但资产负债比例管理指标仅是监管指标的一部分，对其他监臀指标尚未从法规上进行约束。（二）非现场监管的真实性、全面性和信息化问题1．非现场监管的数据基础不够真实准确。主要表现有：一是数出多门．银行内部存在会计、统计及信贷等多种数据口径。各口径之间不完全对应，而向监管部门提供数据的部门没有统一．造成上报峪管部门的数据前后不一致；二是部分全科目统计指标和会计科目设置不对应，统计数据不能直接来源于会计数据．需要靠统计人员手工操作造成遗漏；三是部分银行未严格执行统计和会计制度，如合并报表中没有剔除内部往来而虚增资产：四是部分银行对政策制度掌握不到位，如对贷款的五级分类标准掌握不一致；此外还有人为调改数据等情况。2．非现场监管数据指标体系不完整．不能支持对银行风险状况的深入分析和评估。目前的非现场监管指标体系是1996年制定的，包括十个监控指标和六个监测性指标。存在的主要问题，一是不能全面反映银行经营管理和风险状况．如没有银行收入支出的结构及利润分配情况、不良资产的冲销回收及准备金提取充足情况、境内外机构并表数据、非信贷资产结构及质量指标、表外业务相关指标、利率及汇率等市场风险监测指标等；二是均为对法人监管指标。未明确对银行分支机构的监测重点及标准；三是随着银行业务的发展变化。部分指标的计算口径和标准已不符合银行经营的实际状况或不能充分反映银行的经营风险，如资本充足率、备付金比例、中长期贷款比例、风险资产权重等；四是对所有银行采用统一的指标标准值．没有体现不同银行的经营特点，没有体现安全性、流动性和效益性的相互关系。3．非现场的风险分析及评价方式不系统。我国尚未建立系统的商业银行风险评价模型和预警系统，对银行的风险分析重点仍放在监控指标的合规性上。没有着重于采用历史比较分析、行业比较分析和期限缺口分析等动态分析手段来揭示银行风险变动趋势及对潜在风险和未来风险的预测．对银行业整体风险状况的分析局限于简单的数据汇总分析和经验判断．难以起到早期预警和指导现场检查的作用4．银行的监管信息系统建设落后。我国尚未建立网络化的监管信息系统．没有可供监管人员随时调阅和分析监管数据的监管信息处理平台。导致的主要问题．一是非现场监管信息滞后，按季、半年和全年生成的《非现场监管统计报表》不能满足监管部门对银行经营状况和财务状况进行持续监控的需要．特别是不能支持实时或频率较高的风险监测需要，如对大额交易风险的实时监测、对流动性缺口和汇率缺口等逐日的监测；二是由于现有的固定格式报表不能完全满足监管分析的需要，监管人员需花费大量时间精力重新收集、核对和加工处理数据，也加重了商业银行的工作负担。5，监