生产企业出口退税相关知识[合集].docx

生产企业出口退税相关知识[合集]

第一篇：生产企业出口退税相关知识生产企业出口退税相关知识第一篇软件篇第一节软件安装一系统硬件要求：PII以上CPU，64M以上内存，800*600以上显示器分辨率；可支持宽行打印的打印机（必备）；二系统软件要求：中文Windows98SE/ME/XP/NT4.0/2000中文MSOffice2000/XP（建议不要使用office97）三兼容性要求：系统中不能安装VisualFoxpro7.0或英文版VisualStudio6.0或英文版VisualFoxpro6.0，否则会造成系统兼容性错误从而导致申报软件无法正常运行。四安装软件方法：执行安装文件：生产企业出口退税申报最新版_setup.exe(1)点“下一个”按钮(2)等待安装程序读取文件，(3)点“下一步”按钮(4)阅读协议后，点“是”按钮继续在用户名、公司名称处填入相应的信息。（用户名和公司名称可以自行设定）(5)点“下一步”按钮(6)如果要更改安装文件夹，点击“浏览”按钮输入文件夹名称，点击”确定”返回到步骤(6)之画面。系统默认安装文件夹：“C:出口退税电子化管理系统生产企业出口退税申报系统xx版”注意：建议使用系统默认的安装路径，安装文件夹不能含有空格，特别不要安装到”programfiles”以及”mydocument”等文件夹下(7)点击”下一步”“下一步”。。。(8)点“下一步”按钮卡始安装(9)等待安装过程进行完成(10)点击”完成”，安装过程结束第二节初始设置软件初始设置方法：1.系统安装后，通过点击WINDOWS下的“开始——程序——出口退税电子化管理系统——生产企业出口退税申报”进入系统。系统默认口令：用户：sa（系统管理员）口令：（空）2.系统配置的设置。计算机操作：系统维护—〉系统配置—〉系统配置设置与修改（1）计税计算方法：一般企业选择“1.免抵退”。对于按照规定不计算当期应退税额的企业（如发生首笔出口业务至今未满一年的企业和新办企业），选择“4.免抵（不退）”，在首笔出口业务发生后的第13个月把该标志调整为“1.免抵退”。（2）进料计算方法：根据系统特点，为了减少企业工作量，我市统一采用“1.实耗法”。(根据当地税局的方法选用)（3）分类管理代码：一般企业选择“C”，经税务机关认定为退税分类管理B类企业的选择“B”。（4）税务机关代码：“310112”+两位镇区代码。（按当地税局实际）（5）税务机关名称：录入主管税务机关名称。3.系统参数设置与修改。计算机操作：系统维护—〉系统配置—〉系统参数设置与修改。（6）进料加工：有进料加工业务的企业必须选择“有进料加工业务”。（7）一致性检查：必须选择“检查商品代码”。（8）补税时限：选定为“6个月”。4.自用商品码的设置。计算机操作：系统维护—〉代码维护—〉海关商品码。单击“自用商品”按钮进入自用商品设置。选择“当前记录”，单击“设为自用代码”按钮便将当前记录设置为自用代码。这样在企业录入明细申报数据时便可在“商品代码”栏中采用下拉的方式找到企业的自用商品代码，从而提高企业录入的速度。若选择“当前筛选条件下的所有记录”，即将全部商品代码设为自用商品代码。第三节软件升级由于出口退税政策处于不断完善过程中，因此软件也要随着变动，半年之内，必有升级。第一步备份老版本数据(见图一)数据备份到哪儿去了？通过[系统配置-系统参数设置与修改]设置目录位置(见图二图三)第二步：安装新系统第三步：配置(图二三)第四步：导入备份数据(图四)4767034502000b5y.jpg(15KB)图一4767034502000b61.jpg(28KB)图二4767034502000b5z.jpg(48KB)图三第四节单证数据明细录入（1）进料加工手册登记录入。进料加工手册录入是进料加工进、出口明细数据录入的前提，因此企业必须先将进料加工登记手册在申报系统进行手册登记录入申报。企业进入“进料加工手册登记录入”窗口，将应登记的全部手册在该窗口进行录入操作。具体由企业根据合同备案表的相关项目对应手册登记项目进行准确录入，即将合同备案表中的币别代码、“进口总值”、“出口总值”、“合同有效期限”在手册登记的相应项目中准确录入。此外企业还必须准确录入手册登记号码，每本手册对应一条记录。企业在手册登记后发生变更的，企业不需要进行补充或变更原来的登记内容（因为新申报系统目前仍不支持手册的变更操作），所发生变更的内容由手册的最后核销来调整。（2）进口料件明细申报录入。企业在每月增值税纳税申报前，将上月收到的免税进口报关单复印件进行整理、检查。整理包括按手册号进行分类，并按手册号顺序装订成册，贴上进口报关单装订封面。检查内容包括报关单是否属于本企业的进口报关关单，与以前申报的进口报关单是否有重复，进口报关单