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费用报销制度大全

第一篇：费用报销制度大全福州融侨水乡酒店费用报销制度费用报销制度一、费用报销职责财务部：负责制定有关管理费用报销流程及制度，并根据留存的各部门管理费用的范围、额度，对费用申请单、报销凭证进行审核，办理现金预借、报销或付款。各有关部门：确保报销金额，项目真实准确，报销人应该填写完整正确的报销单及报销相关的附件完整齐全，由经理复审后交财务部审核报销。二、费用报销审批流程所有申请报销的支出经过完整的验收、审核、批准手续，方可报销。经手人，部门经理审核、财务审核。审批流程图经办人---部门经理---财务部会计---财务经理---分管副总注意：财务在审核过程中发现手续不完整，凭证缺失、填写错误等不符合点，退回经办人处。三、费用报销规定1.费用报销人必须确保单据真实、金额准确，并填写完整报销单由部门负责人审批确认，所有报销时票据必须为正本，禁止用复印件报销。2.费用报销时单据完整，发票为购买相应物品发票，对于大于人民币贰仟元整的报销，请尽量用银行转账。3.费用经办人原则上面应在费用发生的一周后的7个工作日内填制报销单，履行费用报销手续，当月的费用在当月办理，特殊情况另当别论。4.对于长期合作的供应商，建议建立长期合作关系，签订购销合同，用每月月结的方式固定时间付款。对于长期合作个人供应商金额，建议签订合作合同提供个人收款银行账号及身份证复印件、发票、合同。5.对于车辆用油报销，在安排派车时，填写完整《出车登记表》，在报销费用作为附件。减少车辆私用，降低车辆用油。（请见附件一：《出车登记表》）油费、停车费必需在当月内报销；不得跨月，逾期不报；6.管理人员报销电话费需在次月内上报上月话费；延迟一个月只报销话费80%，延迟二个月以上依次递减10%。如有特殊原因需另行上报书面说明给财务部，再报总经理审批方可延期；附件一：《出车登记表》第二篇：费用报销制度中建四局渝黔项目报销制度及开支标准一、关于费用报销等流程管理实施办法：为了项目部管理中财务方面的工作程序，建立健全管理流程，做到既能满足单位内控、节约费用等目的，又能满足局各种规章制度的规定要求，根据珠海公司的管理制度结合本项目实际，特制定此办法。1、借款流程：职工借款填写借款单，由职工本人按单据所列事项填写，经分管部门领导审核，报项目经理审批。借款应做到最短时间内偿还，借款原则上不允许超过三个月，对于不按规定冲销借款的，财务从工资等中给予扣除。2、拨款流程：包括材料款、工程款等的支付使用拨款通知单。本着以收定支的原则，每月底由财务部门根据账面上的欠款余额及合同付款条件等，制定当月的支付计划，支付计划表中涉及职能部门包括物资设备部、合约部、财务经理、项目经理。拨款单由客商按支付计划填列，经相关领导、财务经理审核后报项目经理审批，由财务部门支付。3、费用报销流程：（1）、办公费用，本着节约的原则，办公用品由各部门填写需求计划表，报分管领导审核，经综合部负责人审核后由综合部统一采购，对个别单位价值高的，领用人还要填写领用单，由办公室造册备案。职工费用报销时应填写费用报销单，经分管领导审核，财务经理审核后再报项目经理审批，财务予以报销。（2）、手机费用凭正规发票，根据公司核定下发的报销标准由综合部按月统计后经综合部负责人签字财务予以报销。具体操作中执行超支按标准报，节余不补的原则。招待费用，由经办人填写招待事由，要求一次费用填写一张费用报销单，由分管领导审核，项目财务经理审核后再报项目经理审批，财务予以报销。（4）、车辆修理费用必须附修理中发生各项费用的清单，经车辆驾驶员及综合部负责人审核签字，附在发票后面，发票由项目经理签字批准后交财务予以报销。4、差旅费用报销流程：原则上根据珠海公司《差旅费报销规定》执行，在此做特殊要求的是：打的费用要求单张的士票后面注明事由，日期等事项；飞机票需由项目经理在票后单独签字。职工报销差旅费用填写差旅费用报销单，由经办人按差旅费用报销单要求填写的事项逐一填写，经分管领导、财务经理审核后报项目经理审批后，财务予以报销。二、费用报销时间：费用报销必须及时，费用发生后在最近的报销日内持合法票据到财务报账，无特殊情况，逾期不予报销。每月报销时间为每月的14-15日和25-27日两个时段，遇节假日可顺延。如发生费用而无法取得发票时，报销人不得以无票为由推诿或拖延报销时间，应及时处理，完善相关手续。三、管理费用开支：1、办公耗材费用：包括打印纸、复印纸、描图纸、硒鼓、墨粉、色带、磁盘等耗材，节约使用，打印的资料必须双面打印，计算机、复印机等由专人保管使用。办公室应建立办公用品点验登记保管制度，列入移交的物品要设立低值易耗品台账(含笔记本电脑，台式电脑及U盘等)，防止流失。办公耗材购置由各部室提出书面申请，办公室汇总，项目经理批准后，由办公室统一购买。在报销办