连云区新市民服务中心财务制度.docx

连云区新市民服务中心财务制度

第一篇：连云区新市民服务中心财务制度连云区新市民服务中心财务制度第一条为加强中心的财务工作，特制定本规定。第二条财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。(三)积极为中心管理服务，厉行节约，合理使用资金。(四)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。(五)完成中心交给的其他工作。第三条中心财务由会计和出纳工作人员组成。第四条中心各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。第五条会计的主要工作职责是：(一)按照国家会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报帐。(二)按照经济核算原则，定期检查中心财务的执行情况，考核资金使用效果，及时向中心负责人提出合理化建议，当好参谋。(三)妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。(四)完成中心交付的其他工作。第六条出纳的主要工作职责是：(一)认真执行现金管理制度。(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。(三)建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。(四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经中心服务人签字后，方可生效。(五)积极配合银行做好对账、报账工作。(六)配合会计做好各种账务处理。(七)完成中心交付的其他工作。第二篇：财务制度新财务管理制度财务部是学校一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责学校日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：1.负责学校财务管理工作。编制学校各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好学校筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。2.负责学校会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行会计核算；编制、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案。3.负责学校成本核算和成本管理。设置成本归集程序和成本核算账表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；健全各项统计数据。4.建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为学校领导决策提供依据。5.配合学校内部审计。根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。第一章资金审批制度1.总则2、行政费用支出管理制度⑴学校管理人员的费用报销，须经学校主管领导批准后财务方可报支；⑵涉及应酬等非正常费用，须学校主管领导批准。3.学校差旅费开支制度（1）出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。（2）借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。（3）学校员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴；(4)学校职员出差根据需要，由部门经理决定选用交通工具；(5)学校职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：①房租标准：A、部门经理以上职员，房租标准为120元/日；B、一般职员，房租标准为100元/日。②伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人20元/日；市内交通费每人6元/日。(6)实际报销金额超出学校的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明原因，报经学校主管领导审批后支付。4.车辆维修费及汽油费管理制度⑴学校车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转账的方式结算；⑵车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购，以支票支付。需用时应办理领用手续，并由办公室建账予以核销使用；⑶学校汽油票由办公室统一保管并设账登记使用。5.办公费用、会议费用及其他费用管理制度⑴学校办公用具由办公室统一采购、管理；⑵办公室设立账册登记学校办公用品的采购、使用情况；⑶办公室财产台账为财务部附设账册；⑷办公室应对各部门领用的办公用品情况进行造册、登记、定期通报；⑸学校各部门因工作需要，需邀请有关单位人员召开会议的，应由部门经理提出建议，报总经理批准，其会务工作由办公室统一安排；⑹有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由学校人事劳资管理部门制定，经总经理批准后报财务部备案。6.行政费用报销制度⑴学校行政费用现金支出范围