长兴发电有限责任公司经济活动分析管理标准.docx

长兴发电有限责任公司经济活动分析管理标准

第一篇：长兴发电有限责任公司经济活动分析管理标准电厂经济活动分析管理标准1范围本标准规定了浙江长兴发电有限责任公司经济活动分析的管理职能、管理内容与要求、检查与考核。本标准适用于浙江长兴发电有限责任公司经济活动分析的管理。2管理职能公司分管经营的副总经理主持公司经济活动分析工作。经营工作部（计划）是公司经济活动分析管理的归口部门，负责收集、整理、汇总经济活动的有关资料，定期组织召开公司经济活动分析会议，检查落实会议作出的有关决定。3管理内容与要求3．1经济活动分析的责任3．1．1经营工作部（计划）3．1．1．1负责定期组织召开公司经济活动分析会议。3．1．1．2负责上月度发电量、厂用电量、标准煤耗计划的完成情况、同比情况分析；提供公司经济技术指标变动情况及其对煤耗的影响。3．1．1．3负责提供机组启停、机组降负荷等因素对电量的影响情况。3．1．1．4负责提供有功负荷曲线合格率的统计情况。3．1．1．5负责提供燃煤单价分析变动情况及原因。3．1．1．6负责提供燃料管理情况（进厂煤、入炉煤、库存）。3．1．1．7负责提供参加电力市场运作的有关情况。3．1．1．8负责提供经营业务的有关情况（合同管理、招投标、经营指标等）。3．1．2经营工作部（财务）3．1．2．1负责提供销售收入、成本、利润等指标的分析情况。3．1．2．2负责提供各项费用的支出情况（管理费、福利费等）。3．1．2．3负责对燃料的单位成本进行分析，主要是对影响燃料成本增减额的各项因素进行分析。3．1．2．4负责提供财务预算管理的执行情况。3．1．3经营工作部（物资）3．1．3．1负责提供设备采购的资金使用情况。3．1．3．2负责提供大、小修和日常维修中各部门领用的设备及消耗性材料情况。3．1．3．3负责提供各部门工器具、低值易耗品领用情况。3．1．3．4负责提供上月度设备、材料计划采购情况的分析。3．1．3．5负责提供燃油、酸、碱、透平油、机油等消耗品领用情况分析。3．1．4总经理工作部3．1．4．1负责提供劳动生产率分析。3．1．4．2负责提供工时利用率、计划外用工及非生产用工情况。3．1．4．3负责提供工程项目决算、经济合同履行的专项审计分析情况。3．1．4．4负责提供交通运输车辆费用支出情况。3．1．5设备管理部3．1．5．1负责提供新技术、新工艺推广应用等项目的成本分析和效益分析。3．1．5．2根据能源消耗情况提出节能降耗的措施。3．1．5．3负责提供设备技术改造的经济效益分析。3．1．5．4负责提供企业内部承包检修项目的材料消耗、工时定额完成情况以及设备缺陷影响经济技术指标的分析。3．1．5．5负责提供固定资产购置、使用、报废情况。3．1．5．6负责提供技改、科技项目完成情况。3．1．6发电部3．1．6．1进行节能分析。3．1．6．2负责分析各主要参数对发电煤耗的影响。3．1．6．3负责分析各辅机运行变化对厂用电率的影响。3．1．6．4负责对酸、碱、油等消耗性指标以及补水率、汽水损失率完成情况的分析。3．1．7设备维护部3．1．7．1负责提供维修的材料消耗、工时定额完成情况。3．1．7．2负责对设备缺陷原因而少发电量和降低经济指标的分折。3．1．8多种经营部：根据多经公司营运情况，提出经营状态分析。3．2经济活动分析的分类3．2．1生产经营效果分析3．2．1．1生产经营效果分析主要是对发电量、厂供电量、成本、利润等指标的预测及生产计划完成情况的分析。3．2．1．2生产条件利用效果分析，如劳动力、生产设备、材料、能源利用效果分析。3．2．1．3人力资源和物资消耗效果分折，如工时消耗、物资消耗、常用支出等效果分析，其中发电成本分析是重点分析。3．2．1．4纯收入分析，如利润预测及完成情况分析。3．2．2生产资金占用效果分析：是指生产经营资金占有与生产经营成果的对比分析，如流动资金(重点是定额流动资金)分析、固定资金分析等。3．2．3综合经济效益分析：是指生产经营过程中人力资源消耗、物资消耗和资金占用同生产经营成果进行对比分析，对生产经营过程中各个环节的人、财、物各项资源利用的经济效果作出全面的评价。3．2．4专项资金项目投资效果分析：主要是指小型基建、大修、更改工程等项目效果分析，对工程费用投入、产出的效果以及投入与产出的宏观、微观效益进行对比分析。3．2．5自有资金收、支、结余情况的分析：收、支是否合规、合法；有无漏收、少收。是否贯彻先提后用、量入为出、保证重点、讲究效益、留有余地的原则。3．3经济活动分析的程序、方法3．3．1经济活动分析的程序3．3．1．1收集资料，掌握情况。3．3．1．2对比分析，揭露矛盾。3．3．1．3分析原因，抓住关键。3．3．1．4提出措施，改进经营管理。3．3．2经济活动分析的方法3．3