财务会计工作人员岗位职责.doc

财务会计工作人员岗位职责财务主管岗位职责一、在公司董事长的直接领导下，根据国家有关会计法规和《公司会计准则》制订或修订公司的财务核算制度、财务管理制度、财务核算流程、公司的税务筹划以及代表公司财务部发布与财务有关的告知、公告、倡议以及会同行政人事部发起召开有关的财务工作会议。二、负责公司财务体系和的构建、监督和执行；组织公司的预算的编制和审订。三、根据公司的实际情况设立相应的一级或二、三级会计科目，根据公司管理和会计信息的需要，组织财务部各会计岗位对各种费用加以分类记录和整理，对各种损益进行核算和汇总和上报。为保证会计信息的完整和连续，会计主管一经拟定的会计核算方法和核算口径不能随意变更未经批准不得随便变更。四、负责对公司各种费用和付款进行严格审核，有权对没有按照公司管理制度和财务规定的签字审批程序的费用报销行为予以拒绝报销和审核。对无标准的一些费用应做到先请示后审核。五、负责组织对公司各库房、门店、分公司、分厂或办事处等公司直属分支机构定期或不定期地对货品和账务的审计、抽查、盘点。六、负责组织公司各类生产成本的核算、总账登记、平常票据的审核、报表的编制、会计信息的分析和整理并向公司管理层报告有关财务事项。七、负责公司每月的各类所得税清缴、税负的控制、进销项增值税票总量管控和其它纳税事项；组织公司财务部对会计凭证档案的装订和保管、组织公司的固定资产清查、登记和建账。九、会同行政人事部制订财务部各岗位的分工、职责范围的界定、各岗位绩效考核标准的制订以及财务部平常事务的协调与管理工作。十、负责公司各类证书和财务印章的使用管理和使用登记的签字审核及管理层交办的对其他财务事宜。一、出纳专员1.职责概述遵照国家及公司的财务和会计制度，负责办理本公司钞票、银行存款的支付、结算业务及钞票、银行存款日记账的记账、结账工作，并对公司库存钞票、票据及有关印章进行妥善保管、财务资料报送、收取。2.重要工作（1）贯彻执行公司钞票、银行存款管理制度和收支结算规定、完毕岗位职责制度规定责任和其他交办财务工作。（2）办理钞票收付业务，并负责钞票支票的保管、签发。（3）建立钞票日记账，逐笔记载钞票收支，做到每日结算、账实相符、出现差异及时报告。（4）按照国家有关法律法规规定，负责公司银行账户的开立、核对、清理等工作。（5）负责银行存款的支付结算，办理银行存取款业务和转账业务，并定期打印、取回银行对账单。（6）预先审核资金支付申请，预先审核后交由会计审核批准，根据最终的资金支付申请，按规定办理资金支付手续，并及时登记钞票、银行存款日记账。（7）协助会计人员审核好各个部门报上来的工资汇总，根据最终工资发放报表，做好公司员工每月工资的发放，并完毕社保缴纳相关工作。（8）负责对所有部门的报销凭证进行预先审核，在审核后交由会计进行复核，根据最终报销批准进行支付，并及时保存相关凭证。（9）负责公司空白收据、支票等票据的购买、保管、使用、销毁工作，并保持完整记录。（10）完毕库存钞票的保管、协助盘点工作。3.业务业绩指标（1）钞票收付业务办理准确性。（2）银行结算业务办理及时率。（3）钞票、银行存款日记账准确性。（4）库存钞票管理犯错次数。（5）所负责的财务资料保管的安全性、完好性。（6）相关票据预审核的错误次数。（7）交办财务工作的完毕情况。二、资金主管1.职责概述根据公司财务管理制度，分析月资金使用情况，组织编制资金使用计划，掌握资金流动状态，提出资金合理化使用建议，保证资金供求平衡，保证资金安全。2.重要工作（1）组织制定公司的资金管理制度、资金授权制度和审核批准制度，上报领导审批后监督实行。（3）分析月度资金使用情况，组织编制公司月度流动资金计划，根据发现的问题提出调整建议。（6）定期对公司资金的使用情况进行定期或不定期盘点。（7）对公司资金的使用效益进行评估，并按期撰写评估报告。（8）协调公司与开户银行的关系，保证合理、安全地调度和使用资金。（9）记录并备案销售部门的赊销条款、钞票折扣。（10）监督销售部门的应收账款收回计划的执行情况。3.关键业绩指标（1）资金预算编制及时率。（2）月度流动资金分析及计划准确性。（3）资金使用效益评估报告提交及时率。（4）应收账款回收情况。三、会计岗位（兼任财务分析控制岗）1.职责概述贯彻国家财经法规、公司财务制度，做好公司总账与明细账的核算、报表及会计资料的提供与管理等工作，保证账目的清楚准确和资料、文献的齐全有序。2.重要工作（1）及时汇总各成本中心的原始凭证，审查原始凭证并填制相相应的会计科目的记账凭证，保证记账凭证摘要一栏抓住重点，装订记账凭证。（2）根据财会制度，完毕总账登记工作，并复核会计凭证的真实性、合法性。（3）负责进行期末结账，进行总账与明细账的对账工作，保证账账相符；定期对所经营的财产、财物进行核对，做到账实