江西省初级电算化证书考试模拟数据三.doc

江西省初级电算化证书考试模拟数据三一、初始化账套1、由用户admin（无口令）进入用友ERP系统管理注册系统默认的考试服务器。2、在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003).并指定“王主管”为账套主管。3、建立账套，相关账套信息如下：账套号：049账套名称：江西东方设备制造厂会计期间：2007年01月01日至12月31日记账本币：人民币（代码：RMB）企业类型：工业行业性质：2007年新会计制度科目按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。科目编码：42222启用模块：总账启用日期：2007年01月01日4、财务人员的权限设置由王主管完成建账题、审核工作。由李会计完成凭证题中的填制及月末转账、生成资产负债表及利润表工作。由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对账工作。5、在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加）并在“编辑”中指定现金总账科目和银行总账科目。在“选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字。6、在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证7、增加结算方式：2支票201现金支票202转账支票二、期初余额要求录入余额并平衡科目编码科目名称年初金额库存现金36,000银行存款264,000应收账款112201A公司1260,000预付账款112301B公司600,000原材料140301甲材料740,000库存商品140501A产品900,000固定资产2,080,000累计折旧80,000短期借款1000,000应付账款220201C公司2,800,000220202D公司500,000实收资本1400,000盈余公积100,000三、业务题2007年1月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1）1月7日，该企业销售产品一批，取得不含税收入500,000元，增值税额85,000元，款项已存入银行。(票据号z001)2）1月12日，购入B公司甲材料一批，取得增值税发票，不含税买价200,000元，增值税额34,000元，款项上月已预付，材料已验收入库。3）1月14日，通过转账收到B公司退回多预付款项66,000元。(票据号z002)4）1月16日，签发转账支票支付广告费16,000元。(票据号z003)5）1月28日，以现金支付采购员差旅费26,000元。2007年2月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1）2月3日，通过银行转账偿还所欠C公司货款300,000元，偿还所欠D公司货款150,000元。(票据号z004)2）2月9日，生产领用材料300,000元。3）2月10日，该企业接受F公司货币资金投资100,000元，款项已存入银行。(票据号,z005）4）2月12日，该企业购买不打算长期持有的S公司股10,000股，每股12元，通过银行转账支付。(票据号z006)5）2日16日，产品完工验收入库，产品入库实际成本为280,000元。2007年3月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1）3月6日，通过银行存款支付所欠银行短期借款利息24,000元。(票据号z007)2）3月15日，出售S公司股票2,500股，取得处置收入42,000元（成本价每股12元）,款项存入银行。(票据号z008)3）3月20日，缴纳增值税额45,000元，款项通过银行转账支付。(票据号z009)4）3月27日，结转已销售产品成本350,000元。5）收到某公司以现金交来包装物押金2000元要求输入以上3个月的凭证并审核登账。完成3个月的期末转账自定义凭证的操作（损益结转，收入、支出各一张），并由审核人员完成凭证审核、记账工作。对1、2月进行结账。四、查账在UFO报表中新建文件“余额.rep”（单元格位置和内容如下图所示），查询并填入以下科目相应月份的余额，文件保存在考生文件夹E：\S0WER\UPEESEXAM\0per001中。月份（A1）科目名称（B1）余额（C1）1（A2）银行存款（B2）（C2）1（A3）应收账款（B3）（C3）1（A4）预付账款（B4）（C4）1（A5）原材料（B5）（C5）1（A6）固定资产（B6）（C6）五、银行对账银行对账单的内容如下：（银行存款日记账的余额在银行日记账中查询)要求：输入1月份的银行对账单记录并进行银行对账，核销已达账，生成1月份的银行存款余额调节表。日期票号摘要借方金额(发生额)贷方金额(发生额)借或贷余额期初余额贷2640001．7ZP001收到585000贷1．14ZP002收到66000贷1．16ZP003支付16000贷1．30ZP004支付450000贷余额贷449000六．会计报表要求：调用2007年新会计制度科目下的资产负债表模板、利润表模板，生成1月份、2月份、3月份的资产负债表和利润表的数据，其中