北大纵横—北京鲁艺房地产财务部职务说明书－LV1211.doc

财务部职务说明书

北大纵横管理咨询公司
二零零二年十二月目录

TOC\o"3-9"\h\zHYPERLINK\l"_Toc27391566"财务部经理职务说明书 PAGEREF_Toc27391566\h1
HYPERLINK\l"_Toc27391567"稽核职务说明书 PAGEREF_Toc27391567\h9
HYPERLINK\l"_Toc27391568"会计职务说明书 PAGEREF_Toc27391568\h13
HYPERLINK\l"_Toc27391569"出纳职务说明书 PAGEREF_Toc27391569\h17
HYPERLINK\l"_Toc27391570"销售出纳职务说明书 PAGEREF_Toc27391570\h20

财务部经理职务说明书
岗位名称财务部经理岗位编号LY-02-01所在部门财务部岗位定员1直接上级总经理职系管理职系直接下级会计、稽核、出纳、销售出纳（兼）所辖人员3本职：
按照国家政策法规、公司制度，全面履行财务部的职责，负责协调本单位各部门及其他相关单位的关系，对财务管理工作和会计工作承担应有的管理责任。
基本权限：
对公司各项支出的审核权；
对不符合公司制度规定或国家法律法规的支出项目的否决权；
对合同付款条款的建议权；
对不符合公司利益的合同条款的否决权；
对合同的财务履约有监督权、督促权；
参与公司重大决策权；
就公司的经营提出合理化建议的权力；
对异常状况和发现的重大问题有随时向总经理汇报的权力，必要时可同时直接通知董事会；
在权限范围内，代表公司与相关单位的联络权、协调权；
对下属工作的检查权；
对部门员工的任务安排权和考核权。职责与工作任务工作要求及标准工作记录协调部门/岗位职
责
一职责表述：进行财务制度建设，并监督制度的执行情况工作
任务拟订财务管理制度所拟订的制度能够真正起到财务控制的作用，合乎企业实际，便于推行。工作积极主动，能够及时发现企业财务管理制度的缺失和不足之处，并及时补充、修订，保证财务管理制度的完善、适用。按时完成领导交办的任务，对领导要求拟订的制度必须在一个月内完成。资金管理办法
财产管理办法
投资管理办法
筹资管理办法
利润分配管理办法等公司各部门拟订预算管理制度所拟订的制度能够真正起到预算控制的作用，合乎企业实际，便于推行。预算管理办法
预算实施细则公司各部门拟订会计核算管理制度及其他相关规定所拟订的制度能够真正起到会计控制的作用，合乎企业实际，便于操作。根据企业实际情况的变化及时补充、修订，保证会计管理制度的完善、适用。会计核算管理办法
会计档案管理办法
会计工作交接管理办法部门内各岗位推行所制订的制度，监督其执行情况监督财务制度的执行情况，发现问题及时协调、处理，对重要问题必须在2个工作日之内及时汇报，公司各部门职
责
二职责表述：参与编制公司预算，监督预算执行情况，编制财务决算，进行财务分析工作
任务参与公司预算编制工作为保证１２月２５日前完成下一年度的财务预算编制工作和总预算编制工作，按时完成总会计师分配的预算编制任务，并保证数字正确，项目划分合理财务预算报表公司各部门审核各项收入、支出，监督预算执行情况并进行分析严格审核各项支出的合理性和审批程序，对不符和国家规定、公司制度和各项开支标准的支出坚决不予批准。严格控制预算外支出，如果预算外支出无十分充足的理由或总裁特批一律不予支付。审核各项收入、支出是否符合预算，分析差异原因并进行汇报。在每月经营分析会召开之前必须准备好相关资料预算执行情况分析表公司各部门组织财务人员做好年度财务决算和月度财务结算工作，按时编制财务报表每月5日之前必须将上月的账目结算完毕，并编制财务报表。每年1月25日之前必须编制完成上一年度的决算报告。财务报表
财务决算报告部门内各岗位进行财务状况分析每月进行财务分析，发现问题及时汇报，并提出合理化建议，在经营分析会之前准备好相关资料。财务分析报告部门内各岗位组织项目竣工财务决算工作，配合审计师事务所完成项目竣工决算审计配合审计师事务所和计划预算部工作，合理确定造价，力争为公司节约成本。
准确核算项目竣工决算成本和各单体成本，为正确确定售价提供依据，以保证公司利润目标的实现。项目竣工财务决算报告计划预算部
审计师事务所
会计
稽核职
责
三职责表述：做好资金计划、管理工作工作
任务编制资金使用计划每月30日之前必须编制完成下月的资金使用计划资金计划表公司各部门监督资金使用计划的执行情况监督资金计划的执行情况，分析差异原因，并对产生差异的部门进行提醒，并就重要差异进行汇报。资金计划执行情况表公司各部门参与销售计划的制度，选择提供按揭贷款的银行，督促销售部及时收款必须参与销售计划的