应收账款奖惩管理办法.docx

应收账款奖惩管理办法

第一篇：应收账款奖惩管理办法应收账款奖惩管理办法为规范公司应收账款管理，加强公司销售货款回收的及时性，提高资金周转效率，防止资金风险的发生，特制定本办法。1.账期：账期按公司财务和信息部备案的客户账期为准。目前客户账期按原备案账期执行。2.账期的起止时间：从开货日当天开始计算，到账日以资金到达我公司账户为准，如因相关部门原因延迟货款到账，按照公司提成制度和绩效考核制度执行。3.奖励措施：压缩客户账期一个月，奖励最近三个月平均销售额的0.2%.按当事人70%，部门经理30%的比例分配。无当事人者部门经理奖励100%。4.超期应收处罚措施：计息时间：超过回款期10日未收回该项，第11日开始计算，款项到账日之内终止。每月统计执行一次。计息比例：按相关人员提成比例的30%/月。相关人员：当事人、部门经理。连续罚息三个月后，第四个月停止罚息交公司按调账账期、法律或其他程序处理，该业务回款后所有相关业务人员不再享受提成政策。5、本政策为原有政策的补充。6、本政策适用于公司所有销售部门。7、执行时间：自2012年12月1日开始执行。注：1、基药部回款以县为单位考核，郸城县账期为210天，沈丘县和淮阳县账期为180天。2、医院部客户账期如下：睢县中医院395天、洛阳东方医院150天、郸城县人民医院365天。第二篇：应收账款奖惩管理办法应收账款考核管理办法为规范公司应收账款管理，加强公司销售货款回收的及时性，提高资金周转效率，防止资金风险的发生，特制定本办法。1.账期：账期按公司财务和信息部备案的客户账期为准。目前客户账期按原备案账期执行。2.账期的起止时间：从开货日当天开始计算，到账日以资金到达我公司账户为准，如因相关部门原因延迟货款到账，按照公司提成制度和绩效考核制度执行。3.奖励措施：压缩客户账期一个月，奖励最近三个月平均销售额的0.2%.按当事人70%，部门经理30%的比例分配。无当事人者部门经理奖励100%。4.超期应收处罚措施：计息时间：超过回款期10日未收回该项，第11日开始计算，款项到账日之内终止。每月统计执行一次。计息比例：按相关人员提成比例的30%/月。相关人员：当事人、部门经理。连续罚息三个月后，第四个月停止罚息交公司按调账账期、法律或其他程序处理，该业务回款后所有相关业务人员不再享受提成政策。5、本政策为原有政策的补充。6、本政策适用于公司所有销售部门。7、执行时间：自2012年12月1日开始执行。第三篇：应收账款管理办法目的为了加强公司应收管帐款的管理,保障公司资金的安全,加速资金回笼，特制定本规定。范围适用于公司所有销售形成的应收账款。职责3.1财务部为本规定的归口管理部门，负责客户应收账款管理及监控.3.2销售部门负责信用额度审批及应收账款最终催收；3.3行政部负责逾期应收账款的法律咨询程序4.1信用额度管理信用额度是基于公司“增加有效销售，扩大市场份额”的营销理念，促进公司销售顺利进行，确保公司资金安全使用而提出的，针对公司重要合作伙伴及个人资信基础上，而制定的一种风险和信用管理制度4.1.1信用额度的类型本公司根据自身特点和实际需要，推出二种信用额度，以满足不同的需求，分别是临时周转额度、分销周转额度。4.1.1.1、临时周转额度此类信用额度主要是临时所需，受理主要原因是银行未达帐项和其他突发原因来不及汇款、客户资金周转困难等。要求客户信誉良好，无不良记录，此临时额度由公司销售部门销售员直接申请，且承诺为其担保，申请通过后财务部可以直接受理，原则上额度周转期不得超过一周。此信用额度是销售部门根据长期合作关系和对客户的信用认知度，主动申请并提供担保，如在规定的期限内，对方未如期付款，担保人及批准人必须及时补足所欠款项，如月终仍未补足欠款，财务部申请从经办人工资中扣除，该客户和经办人的信誉级别降至为“零”，并且此客户在三个月内不得申请此类额度。内部销售人员在同一担保时间内，担保总额不能超出一万元，分管领导签署的额度不能超出四万元，超出此限额需董事长批准。4.1.1.2分销周转额度分销周转额度是公司为了刺激市场销售量而采取的一种额度。此额度申请需代理商办理《分销周转协议》。代理商提出申请信用额度，由财务部对其信誉进行评定，评定通过方能申请，申请方需向我公司提供如下证明文件到我公司办理担保手续。第一、与额度等额的欠条第二、对额度进行担保的资产如个有财产，第三方连带担保和在我公司所占的股份4.2应收账款金额确认应收账款金额由财务部每月底按照当月ERP出货与合同对照来确认。并将应收帐款明细帐与应收帐款总帐进行核对，每月5号出具各销售员应收明细表递交给各部门经理及销售员，要求各部门经理/销售员在应收确认表发出2日内确定其应收数据签字确认，如对账时发现差异业务经办人必须及时查明原因上报相关部门审核后进行