酒店经营收入测算.doc

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酒店经营收入数据估算
A酒店总投资8亿元（其中土地成本4亿元），资金来源为资本金4亿元，银行贷款4
亿元。酒店建筑面积6.2万M2，共有客房400间，配套会议、餐饮、娱乐和商业等经营项目，其中餐饮、娱乐和商业出租经营，拟正式营业。一、收入数据模型的应用
?酒店经营收入数据模型估算

（不含土地成本）*38%来估算，酒店正常经营收入的估算方法：可以用酒店有效投?或用资2000元的经营收入来估算，这个估算值可以用来修正评价酒店每平方米建筑面积产生大收入约
A酒店的营业收入应15200万元（扣除土地成本后的有效预测数。按此估在投资4亿元算，
*38%）至12400万元(建筑面积6.2万M2
。元)*2000
酒店平均房价的估算方一般用当地房地产的平均房价进行推?法：算，五星级酒店平均房价相
当于当地房地产最高平均房价10%，四星级酒店平均房价在五星级酒店平均房价基础上乘以的
60%。按此估算，酒店的平，三星级酒店平均房价在五星级酒店平均房价基础80%A均上乘以房价应在1000-元之1200间。

?按当地经营情况测算经营收入

客房收入=+餐饮收入?+其他收入经营收入

?按当地经营情况估算淡季客房出租本案例选用的几个经营数据：
率60％，旺季客房出租率
80％，淡季平均房价600元/天，旺季平均房价800元/天，淡旺季餐饮上座率经验数值,本案例餐饮为出租经营(为简化计算不估算餐饮经营收入,)。
?按当地经营情况测算收入为10320万元，详见下表：
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项目名称测算模型实例（元）金额
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（万元）
旺季客房收入7200400*6*30*80%*800=4609*客房数量经营旺客房收入＝万元
季月份数*30
旺季开房率*天*
旺季平均房400*6*30*60%*600=2592;价万元
淡季客房收入客房数量*经营淡＝
季月份数*30
淡季开房率*天*
淡季平均房;价
会议区面积每天每平米租金*使5403000*10*180*
会议室收入用天数4800M2,
=客房数量第二层餐饮面餐饮旺季收1000按*旺季开积餐饮出租收入入
年租金收入*旺季旺季上座率1000
餐饮房率*1.8*万元估算人均消费（含高档宴请）*旺*30天季月份；=客房数量餐饮淡季收*淡季开入
淡季上座率*淡季餐饮房率*1.8*
人均消费（含高档宴请）*30天*淡季月份2580.2第一层商业面9M2,1080积商业出租收入根据当地商业出租费率估算
1080按年租金收入万元估算地下一层娱乐面酒店娱乐、健身等设施提供有偿服2738.83M500积娱乐出租收入务，
2,按年租金500收入根据当地消费客户群的消费能力进行万元估估算。算
10320
收入总计?偏差分析％－17％，偏差通过比较按当地经营情况测算的收入与按数据模型估算数负偏32?
较差
大。主要原因一是餐饮、娱乐出租经营，租金收入低于营业收入；二是酒店运营初期收入不稳定，按照当地经营情况测算时取值较为保守，平均房价测算偏低。二、成本费用数据模型的应用
?由于成本费用可通过经营利润数据模型反映，在此不再分析成本费用数据模型。

按当地经营情况测算A?酒店成本费用
酒店总成本?
=固定成本+运营费用
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?固定费用包括折旧费和财务费用；运营费用是根据酒店行业特点，及国家对于酒店这一特殊行业的要求所必须支付的费用，根据酒店的成本控制、人员变化及经营管理能力的高低会有所不
同。

在实际使用本案例选用的估算值为经验值与国家实际征收标准相结合的费用值，?
还过程中，需结合当地情况及国家税费调整信息进行测算，以期保证其费用的真实性。
5410万元，运营费用?按当地经营情况测算A酒店总成本为10550万元，其中固定成本5140万元，详见下表：

测算模金)(元实例型项目名称额(
万元)
资产原值亿元*净残值率
82530/*95%/30预计使用折旧费年
年限贷款额4亿元贷款利2880**0.072%
率财务费用
折旧费财务费5410+固定成本用400*1.5*2000*（可根据当地实际*1.5客房总121440用人工成本费数工情况及人员熟练程度1.5至在用之间变动）1.8*月平均工资额*12个月高低压配置*
5300*105
组当地电力年检费率高低压电力
数年检
33.按照国家环保局制定标400*70%*360*3*1.1
3
根据酒店准，排污费实际用水及排污量而定客房总数216*4008.7
费率*量有线电视收
视费
22000*511
*费率接境外电视收收境外台数量视费0.15
年1500元/当地年固定收费境外台管理
费灭火器数50*10005
*费率消防器材维量保,
7.550*1500*费率烟感探头数量温温烟感探头30
30电梯维保价万元年固定