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财务管理制度补充规定5篇

第一篇：财务管理制度补充规定靖边县妇幼保健院财务管理制度补充规定为进一步规范我院财务管理制度，结合我院实际情况，经院委会研究决定：原有财务制度的基础上，对报账流程及现金管理做一补充规定：一、凡购置大型医疗设备（万元以上）均需以下步骤：科室申报—院委会审核——院长核准——正规厂家购买—签订购买合同—正规发票（需附购置清单）——验收入库（入库单需科主任及库管签字）——财务科审核票据（左下角）签字、主管领导（右下角）签字——院长（右上角）签字——财务科做凭证——领款人（发票背面）签字——出纳付款。二、凡购置其他物资、低值易耗品等（万元以下）需以下步骤：科室申报——院长核准——正规厂家购买—正规发票（需附购置清单）——验收入库（验收员及库管签字）——财务科审核票据（左下角）签字、主管领导（右下角）签字——院长（右上角）签字——财务科做凭证——领款人（发票背面）签字——出纳付款。三、各科室电子产品耗材报账审批各科室耗材均需在本单位定点门市购置，均需以下步骤科主任申报—办公室审核—院长批准—按季度报账。报账时提供——批准单——正规票据（需附购置清单，清单上要有科主任签字）——财务科审核票据（左下角）签字、主管领导（右下角）签字——院长（右上角）签字——财务科做凭证——领款人（发票背面）签字——出纳付款。四、货币资金管理1、库存现金:出纳处每日不超过3万元，超出部分及时存入银行。2、银行存款:出纳和财务科定期（每月底）核对。3、其他应收款（包括个人借款），院长在批准的同时签署归还日期。财务科负责按时追回。五、固定资产的管理每半年由财务科负责对全院固定资产进行登记，各科室负责人在登记册签字确认，需变更固定资产的科室报请主管院长同意后，上报财务科进行变更登记。擅自变更者，按照丢失论处。六、药品试剂采购及流程药剂科、化验室报送所需名称、数量——药品会计审核单价（考察三家以上供货商）——报主管院长签字——药品会计通知供货商供货（提供销售清单需主管院长签字）——药品会计验收入库（药剂科、化验室科主任严把质量关），每月底药品会计通知供货商将所购金额开具正规发票交财务科签字——主管院长签字——院长签字——财务科挂账（附清单、入库单）。以上规定从四月一日起执行靖边县妇幼保健院2012年3月31日第二篇：财务补充规定神山农机有限公司文件财务补充规定为加强财务管理，杜绝资金体外循环，提高财务人员责任心事业心特制定本规定：一、任何单位和个人不准赊销商品，因业务需要，由部门经理适当掌握。严禁借支挪用公款。二、费用开支必须按公司规定经批准出纳员才能付款。三、赊销商品收不回来的由责任人承担全部责任。出纳员私自借支挪用公司现金的，由出纳员承担责任。神山农机有限公司2014年7月1日本文件共4份，配送中心、便民店、大西洋各一份，留存一份。第三篇：车辆管理制度补充规定车辆管理制度补充规定一、车辆管理根据平潭综合实验区党工委、管委会区县整合期间和车改过渡期公务用车管理相关规定，局机关各处室(原县直单位)不再编制公务车辆，原有的所有车辆和经费预算划归区局管理。区社会事业局编制___辆公务用车，并可保留卫生突发事件、文化稽查、抢险救灾___辆应急用车。局机关公务车辆日常工作由办公室总务室统一管理，在车辆使用上，首先保证局领导的公务用车。同时，考虑到区县整合期间的工作衔接，原拥有车辆的卫生处、文体处、教育处等三个处室的主要领导可优先在区内使用原来的公务车。二、司勤管理车辆整合后，原来的司勤人员劳动关系原则上移到区社会事业局，局办公室总务室将按相关规定进行管理。平时，司勤人员集中在驾驶员休息室上班，根据排班情况执行用车任务(司机排班另行安排)。司勤人员的考勤参照机关干部执行，由办公室管理。请假方面，司勤人员原则上不得请假，更不能无故缺勤，如果确需请假，应自行找好驾驶员(不得找局内部驾驶员)，按干部考勤有关规定办理请假手续，同时参照干部考勤规定，司勤人员一年内累计请假超过___天，将扣发工资，请假超过___个月的，给予辞退。缺勤方面，司勤人员将按规定扣发工资，如果连续缺勤___天或累计缺勤___天给予辞退。三、用车管理处室开展业务工作，确需用车的应提前申请，经局领导同意后由办公室总务室统一调派。1、区内用车。短时用车(半天以内)由办公室统筹安排，一天以上用车，填写《区内公务用车审批表》，经处室、办公室审批后，由总务室派车。2、出岛用车。处室非主要领导或一般干部外出参加会议或公务活动，乘坐公共交通，按规定报销旅差费。处室主要领导因参加会议或公务工作，原则上乘坐局分管领导的车或乘坐公共交通工具，特殊情况需出岛用车，由处室提出申请，填写《小车外出审批表》，报局主要领导批准后由总务室派车。3、日常，车辆应按规定地点停放，接到总务室派车任务后方可驶离停放地点，并严格按