【经营计划】经营计划管理制度【集团公司】.docx

XXXX集团
经营计划管理制度

目录

TOC\o"1-3"\h\z\uHYPERLINK\l"_Toc118818552"目录 PAGEREF_Toc118818552\h1
HYPERLINK\l"_Toc118818553"第一章 总则 PAGEREF_Toc118818553\h2
HYPERLINK\l"_Toc118818554"第二章 组织机构 PAGEREF_Toc118818554\h2
HYPERLINK\l"_Toc118818555"第三章 编制原则 PAGEREF_Toc118818555\h3
HYPERLINK\l"_Toc118818556"第四章 范围与依据 PAGEREF_Toc118818556\h3
HYPERLINK\l"_Toc118818557"第五章 内容与要求 PAGEREF_Toc118818557\h4
HYPERLINK\l"_Toc118818558"第六章 年度经营计划编制与调整流程 PAGEREF_Toc118818558\h5
HYPERLINK\l"_Toc118818559"第七章 执行与监督 PAGEREF_Toc118818559\h6
HYPERLINK\l"_Toc118818560"第八章 附则 PAGEREF_Toc118818560\h7


总则
为贯彻XXXX集团的发展战略，加强集团及各下属公司经营管理的计划性，规范集团经营计划管理工作，特制定本制度。
本制度中除特殊注明之外，“集团”是指XXXX集团，“下属公司”是指XXXX集团各下属公司。
组织机构
XXXX集团的经营计划管理组织机构包括集团总经理、集团总经理办公会、集团总经办和各下属公司。
集团总经理是集团年度经营计划的最高决策者，是集团年度经营计划的审批者，同时也是集团各下属公司年度经营计划的审批者，其主要职责包括：
审批集团的年度经营计划方案；
审批集团年度经营计划调整提案；
审批各下属公司年度经营计划；
审批各下属公司年度经营计划调整提案；
对与XXXX集团关键经营目标相关的各项重大事项进行决策。
审批有关经营计划管理的政策、制度、规定等，确定编制方针和程序；
对与XXXX集团年度经营计划相关的各项重大事项进行决策。
集团总经理办公会是集团年度经营计划管理的支持机构。集团总经理在经营计划制定和调整期间组织召开集团总经理办公会对年度经营计划相关问题进行讨论。
集团总经办是集团年度经营计划管理的执行机构，其职责包括：
传达集团确定的总体经营管理方针和总体目标；
起草、修订、下发经营计划的指标类别和格式；
审核各下属公司的年度经营计划提案；
制订集团的年度经营计划方案提案；
制订集团月度、季度、半年、年度经营计划执行情况分析报告；
监督集团各下属公司的经营计划执行情况；
负责经营计划管理的其它相关事项。
各下属公司也是集团年度经营计划管理的执行机构，其主要职责包括：
制定本下属公司的年度经营计划；
为集团年度经营计划制订提供建议和相关信息；
执行年度经营计划；
定期提交经营计划执行情况分析报告；
集团总部各个职能部门是集团经营计划的协作部门，均有义务为集团经营计划工作提供支持，并完成相关工作。
编制原则
一致性原则：集团的经营计划要根据集团的中长期战略规划进行编制，服从集团的中长期发展目标，并符合集团总体的经营方针。
先进性原则：集团经营计划中各项经济技术指标都要对照“三个水平”进行，即本集团历史最好水平、本年度实际水平、国内同行业先进水平。
完整性原则：集团经营计划必须全面、完整、具体，并将指标层层分解落实。
实事求是原则：集团经营计划要根据集团实际情况，在对宏观经济状况与经济政策、行业发展趋势进行深入分析的基础上进行编制。
范围与依据
经营计划的编制范围：
一级责任中心：XXXX集团总部；
二级责任中心：集团总部各职能部门和各下属公司。
经营计划编制的依据和基础：
宏观经济和政策环境；
行业趋势、市场环境、竞争环境；
集团中长期战略规划；
责任中心自身资源和能力的分析；
上年度经营计划执行情况的分析。
内容与要求
集团的经营计划必须包括以下内容：
集团上一年度经营计划执行情况总结；
集团战略发展目标；
集团内外部环境分析与预测；
集团本年度经营目标；
集团实现目标的措施规划；
集团财务预算
集团风险分析及相应对策准备；
其它说明。
各下属公司年度经营计划必须包括以下内容：
下属公司上一年度经营计划执行情况总结；
下属公司战略发展目标；
下属公司内外部环境分析与预测；
下属公司本年度经营目标；
下属公司实现目标的措施规划；
下属公司财务预算；
下